‘Ông chủ’ của 168 công ty ra hầu tòa

Ngày 25/11, TAND TP. HCM xét xử Hoàng Phi (35 tuổi) cùng Nguyễn Tuấn Anh (43 tuổi) nguyên cán bộ chi cục thuế quận Gò Vấp (cũ), và 8 người khác về các tội "Mua bán trái phép hóa đơn"; "Đưa hối lộ"; "Nhận hối lộ".

Theo cáo trạng, từ năm 2020 đến 2024, Hoàng Phi thành lập 168 công ty "ma" nhằm mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống cho nhiều doanh nghiệp, hưởng lợi 1,7-2,2% giá trị hàng hóa, dịch vụ trước thuế ghi trên hóa đơn.

Phi thuê 7 nhân viên hỗ trợ công việc với mức lương 12-15,5 triệu đồng mỗi tháng. Những người này còn mua lại hóa đơn từ Phi với mức 1,7-2,2% tổng tiền ghi trên hóa đơn rồi bán lại cho khách với giá cao hơn, từ 2,3-4%, để hưởng chênh lệch.

Để lập các công ty "ma", Phi liên hệ với những người chuyên làm dịch vụ cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, đồng thời thuê nhiều căn hộ tại quận 12 và Gò Vấp (cũ) làm nơi giao dịch và xuất bán hóa đơn. Cuối năm 2022, Phi thuê Lê Thế Diện thực hiện báo cáo thuế, báo cáo tài chính cho hệ thống công ty "ma". Phi phân công đồng phạm giả chữ ký giám đốc, đăng ký mã số thuế, mở tài khoản ngân hàng nhằm phục vụ việc mua bán hóa đơn.

Cơ quan tố tụng xác định, giai đoạn 2020-2024, Phi đã xuất bán hơn 45.500 hóa đơn GTGT với tổng giá trị hàng hóa, dịch vụ trước thuế 6.154 tỷ đồng, sau thuế 6.703 tỷ đồng, số thuế GTGT tương ứng 548 tỷ đồng. Từ hoạt động này, Phi thu lợi bất chính khoảng 110-129 tỷ đồng.

Ngoài hành vi mua bán trái phép hóa đơn, Phi còn thông qua Lê Thế Diện đưa hối lộ cho Nguyễn Tuấn Anh tổng số tiền 4,2 tỷ đồng. Trong quá trình mua bán hóa đơn, nhiều công ty "ma" của Phi bị khóa mã số thuế. Phi đã móc nối với Nguyễn Tuấn Anh, cán bộ thuế phụ trách quản lý địa bàn các công ty "ma" có địa chỉ kinh doanh tại phường 9, quận Gò Vấp (cũ), nay là phường Thông Tây Hội, TP. HCM, để chung chi tiền "bồi dưỡng".

Nguyễn Tuấn Anh tạo điều kiện cho Phi, bỏ qua việc kiểm tra hoạt động thực tế của các doanh nghiệp, chênh lệch hóa đơn đầu vào, đầu ra hàng tháng, hàng quý không bị khóa mã số thuế và thông báo cho Phi khi các công ty "ma" bị hệ thống cảnh báo rủi ro về hóa đơn, để Phi làm thủ tục tạm ngưng hoặc đổi địa chỉ kinh doanh, tránh bị cơ quan chức năng phát hiện xử lý. Do không muốn trực tiếp nhận tiền từ Phi, Tuấn Anh đã giới thiệu Lê Thế Diện vào làm việc cho Phi.

Theo thỏa thuận, tỷ lệ tiền đưa - nhận hối lộ giữa Phi và Tuấn Anh là 0,3-0,35% trên tổng doanh thu bán ra trên tờ khai báo cáo thuế của các công ty "ma" do Tuấn Anh quản lý. Tiền bồi dưỡng được tính theo từng quý, cụ thể Quý 1/2023 và Quý 2/2023 là 0,3%, Quý 3/2023 tăng lên 0,35% do siết chặt khai báo thuế. Diện trực tiếp nhận tiền từ Phi để đưa cho Tuấn Anh và được trả công 0,05% tổng số tiền.

Với thỏa thuận này, trong năm 2023, Phi đã đưa hối lộ cho Tuấn Anh thông qua Diện tổng số tiền hơn 4,2 tỷ đồng từ tổng doanh thu của 41 công ty "ma". Những lần đưa tiền đều diễn ra tại một quán cà phê ở quận Gò Vấp (cũ), sau đó Diện mang tiền đến nhà giao cho Tuấn Anh. Tổng số tiền Tuấn Anh nhận từ Phi qua Diện là hơn 3,5 tỷ đồng. Diện thu lợi bất chính tổng cộng 861 triệu đồng từ việc giúp Phi thành lập công ty "ma" và được Tuấn Anh chia từ tiền nhận hối lộ.

CQĐT đã khám xét chỗ ở của Nguyễn Tuấn Anh, thu giữ 700 triệu đồng. Tuấn Anh khai đây là tiền nhận hối lộ của Phi để tiêu xài còn lại, đồng thời tự nguyện giao nộp thêm 1,3 tỷ đồng để khắc phục hậu quả.