Tự doanh Chứng khoán Everest rót gần 1.000 tỷ đồng vào một cổ phiếu ngân hàng
Một cổ phiếu chiếm khoảng 74% giá mua danh mục FVTPL của EVS, với giá trị hợp lý vượt 1.100 tỷ đồng tại ngày 30/6.
CTCP Chứng khoán Everest (EVS) vừa công bố báo cáo tài chính bán niên 2026 đã được soát xét. Trong 6 tháng đầu năm, doanh thu hoạt động đạt 289,5 tỷ đồng, tăng 113% so với cùng kỳ. Lợi nhuận trước thuế đạt 48,9 tỷ đồng, gấp 5,4 lần, còn lợi nhuận sau thuế đạt 40 tỷ đồng, gấp 16,3 lần.
Theo EVS, lợi nhuận tăng mạnh chủ yếu do chênh lệch tăng đánh giá lại tài sản tài chính trong kỳ cao hơn nhiều so với cùng kỳ năm trước.
Gần 1.000 tỷ đồng vào một cổ phiếu ngân hàng
Đáng chú ý, danh mục tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) của EVS tăng mạnh trong nửa đầu năm.
Tại ngày 30/6, giá mua danh mục FVTPL đạt 1.351 tỷ đồng, tăng 62,9% so với đầu năm. Giá trị hợp lý đạt gần 1.530 tỷ đồng, tăng 67,3%.
Trong danh mục này, cổ phiếu Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB, mã NVB) chiếm tỷ trọng lớn nhất.
EVS ghi nhận giá mua NVB 999 tỷ đồng tại ngày 30/6, tăng 147% so với đầu năm. Giá trị hợp lý của khoản đầu tư đạt gần 1.109 tỷ đồng, cao hơn giá mua khoảng 110 tỷ đồng.
Riêng NVB chiếm khoảng 74% giá mua và 72,5% giá trị hợp lý của toàn bộ danh mục FVTPL tại thời điểm cuối tháng 6.
Khoản đầu tư lớn thứ hai là GMA, với giá mua 160,8 tỷ đồng và giá trị hợp lý 228 tỷ đồng, chênh lệch khoảng 67,2 tỷ đồng.
Các vị thế còn lại có quy mô nhỏ hơn đáng kể, gồm HHV, VNM, NAB, POW, HCM, LCG, FCN và MBB. Trong kỳ, EVS không còn ghi nhận PVT và HUT, trong khi VNM xuất hiện với giá mua 1,2 tỷ đồng.
Danh mục FVTPL của EVS cũng có các khoản đầu tư chưa niêm yết với tổng giá mua 177,3 tỷ đồng, giá trị hợp lý 179,5 tỷ đồng.
Chênh lệch tăng đánh giá lại FVTPL đạt 276,9 tỷ đồng
Trong 6 tháng đầu năm, EVS ghi nhận 280,3 tỷ đồng lãi từ tài sản FVTPL, gấp gần 3 lần cùng kỳ. Trong đó, chênh lệch tăng đánh giá lại tài sản FVTPL đạt 276,9 tỷ đồng, so với 83,8 tỷ đồng cùng kỳ năm trước.
Lãi từ bán tài sản FVTPL chỉ đạt 3,2 tỷ đồng, giảm 20,6% so với cùng kỳ.
Trong khi đó, các mảng kinh doanh truyền thống đều giảm. Doanh thu môi giới chứng khoán đạt 3 tỷ đồng, giảm 60,4%. Lãi từ các khoản cho vay và phải thu đạt 5 tỷ đồng, giảm 54,7%. Doanh thu tư vấn tài chính còn 0,6 tỷ đồng, giảm 68,9%.
EVS đồng thời ghi nhận 183,1 tỷ đồng chi phí do chênh lệch giảm đánh giá lại tài sản FVTPL. Các khoản đánh giá lại tài sản tài chính vì vậy có ảnh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh của công ty trong nửa đầu năm.
FVTPL chiếm hơn 66% tổng tài sản
Tổng tài sản của EVS tại ngày 30/6 đạt 2.310,7 tỷ đồng, giảm 1,6% so với đầu năm. Tuy nhiên, cơ cấu tài sản thay đổi đáng kể.
Giá trị FVTPL tăng 615,4 tỷ đồng lên 1.529,8 tỷ đồng. Trong khi đó, tiền và tương đương tiền giảm 66,9 tỷ đồng, còn các khoản phải thu giảm 569,7 tỷ đồng.
FVTPL hiện chiếm khoảng 66,2% tổng tài sản của EVS, so với 38,9% vào đầu năm.
Dư nợ cho vay cũng giảm từ 92,4 tỷ đồng xuống 75 tỷ đồng, tương đương giảm 18,9%. Diễn biến này phù hợp với mức giảm hơn một nửa của lãi từ các khoản cho vay và phải thu.
Nợ phải trả cuối tháng 6 còn 291,8 tỷ đồng, giảm 20,9% so với đầu năm. Vốn chủ sở hữu đạt 2.018,8 tỷ đồng, tăng 2%. Tỷ lệ nợ phải trả trên vốn chủ sở hữu giảm từ 18,6% đầu năm xuống khoảng 14,5% vào cuối tháng 6.
