Tuyên án kế toán Đào Quang Duy sinh năm 1985
Lợi dụng sự buông lỏng quản lý, đối tượng thực hiện lệnh chuyển tiền được phê duyệt rồi chiếm đoạt toàn bộ số tiền.
Ngày 24/11, TAND TP. Hà Nội tuyên phạt Đào Quang Duy (sinh năm 1985, trú tại Hà Nội) 14 năm tù về tội “Tham ô tài sản”.
Theo cáo buộc, Công ty CP mỹ phẩm V. do bà Vũ Thị Thùy L. làm Chủ tịch HĐQT đã tuyển dụng Duy với vị trí kế toán tổng hợp. Trong quá trình làm việc, Duy trực tiếp theo dõi thu chi, quản lý tài khoản ngân hàng của công ty và được bà L. tin tưởng giao thêm quyền quản lý cả tài khoản cá nhân của bà do doanh nghiệp mới thành lập.
Lợi dụng vị trí này, từ tháng 1/2021 đến tháng 3/2022, Duy lập khống nhiều chứng từ và sử dụng một đề xuất chi để thực hiện hàng loạt lệnh chuyển tiền từ tài khoản công ty và tài khoản của bà L. vào tài khoản cá nhân của mình nhằm chiếm đoạt.
Khoảng tháng 4/2021, Duy đề xuất và được bà L. đồng ý cho lập chứng từ khống về tiền làm thêm giờ của công nhân viên, với lý do dùng khoản này để chi lương tháng 4/2021 cho bà L. và giám đốc vận hành nhằm tránh việc phải nộp thuế thu nhập cá nhân. Phần tiền còn dư theo đề xuất sẽ dùng cho hoạt động của công ty.
Duy lập 7 bảng thanh toán tiền làm thêm với tổng số hơn 117 triệu đồng, sau khi được giám đốc điều hành ký duyệt, bị cáo chuyển toàn bộ số tiền vào tài khoản cá nhân rồi chuyển 96 triệu đồng cho bà L. và giám đốc vận hành. Số còn lại hơn 20 triệu đồng Duy giữ lại sử dụng cá nhân.
Đầu tháng 5/2021, Duy tiếp tục đề xuất hỗ trợ tiền đồng phục cho nhân viên với mức 5 triệu đồng/người đã ký hợp đồng và 2,5 triệu đồng/người đang thử việc. Ngày 10/5/2021, bà L. ký quyết định duyệt chi số tiền 225 triệu đồng. Theo kế hoạch, Duy chuyển toàn bộ số tiền này về tài khoản cá nhân nhưng không dùng để mua đồng phục mà tiêu hết.
Bằng thủ đoạn tương tự, Duy còn đề xuất nộp thuế thu nhập cá nhân cho nhân viên. Sau khi được đồng ý, bị cáo chuyển hơn 12 triệu đồng từ tài khoản công ty sang tài khoản cá nhân rồi không nộp thuế mà chi tiêu hết.
Tổng cộng, Duy chiếm đoạt hơn 607 triệu đồng của Công ty V. và sử dụng vào mục đích cá nhân. Bị cáo đã khắc phục được hơn 121 triệu đồng, còn lại hơn 486 triệu đồng công ty yêu cầu bồi thường.
Tại tòa, Duy khai nhận đã lợi dụng việc công ty và bà L. buông lỏng quản lý để thực hiện các lệnh chuyển tiền theo phê duyệt rồi chiếm đoạt. Bị cáo thừa nhận tổng số tiền tham ô là hơn 1 tỷ đồng và sử dụng toàn bộ cho mục đích cá nhân.
Riêng số tiền hơn 442 triệu đồng mà Duy khai lập khống chứng từ để chiếm đoạt, bà L. xin giải quyết dân sự nên cơ quan điều tra không xem xét trách nhiệm hình sự đối với phần này.
