Một nhân viên PNJ dùng loạt thủ đoạn, rút ruột 20 tỷ tại cửa hàng suốt 6 tháng nhưng không bị phát hiện

TAND TP. Hà Nội vừa quyết định trả hồ sơ vụ án xảy ra tại cửa hàng CTCP Vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ) ở Trung tâm thương mại Aeon Mall Long Biên để điều tra bổ sung, làm rõ số tiền bị chiếm đoạt và trách nhiệm của những cá nhân liên quan.

Theo cáo trạng, Nguyễn Thị Thu (SN 1991), nhân viên kế toán cửa hàng, bị truy tố về tội “Tham ô tài sản”. Hai bị cáo khác là Nguyễn Hữu Hồng (SN 1992), cửa hàng trưởng, và Nguyễn Thị Ngọc Nhi (SN 1998), thủ quỹ, cùng bị truy tố về tội “Thiếu trách nhiệm gây thiệt hại đến tài sản của doanh nghiệp”.

Chiếm đoạt hơn 20 tỷ đồng bằng thủ đoạn gian dối

Cơ quan điều tra xác định, từ ngày 1/6/2024 đến ngày 8/12/2024, Thu lợi dụng nhiệm vụ được giao để chiếm đoạt hơn 20 tỷ đồng của PNJ. Số tiền này liên quan đến 682 khách hàng mua hàng tại cửa hàng ở Aeon Mall Long Biên.

Theo hồ sơ vụ án, do cần tiền chi tiêu và đánh bạc trực tuyến, Thu đã đưa ra nhiều thông tin gian dối để chiếm đoạt tiền bán hàng.

Theo quy trình của PNJ, khách hàng có thể thanh toán bằng tiền mặt, thẻ tín dụng qua máy POS tại trung tâm thương mại hoặc chuyển khoản vào tài khoản của công ty.

Tuy nhiên, Thu nói với các nhân viên bán hàng rằng mình cần tiền để đáo hạn thẻ ngân hàng, đề nghị họ hướng dẫn khách chuyển tiền vào tài khoản cá nhân của Thu. Trong một số trường hợp, tiền được chuyển vào tài khoản cá nhân của nhân viên bán hàng trước khi chuyển tiếp cho Thu.

Nữ kế toán cam kết sẽ chuyển lại tiền vào tài khoản PNJ nhưng thực tế chiếm đoạt và sử dụng số tiền này.

Ngoài ra, Thu còn đề nghị nhân viên bán hàng xuất hóa đơn mua trang sức dưới thông tin của khách hàng khác, với lý do mua hàng cho cá nhân. Sau khi nhận trang sức, Thu hứa thanh toán cho công ty nhưng không thực hiện. Số trang sức chiếm đoạt sau đó được bán lại cho cửa hàng PNJ vào những ngày khác hoặc mang cầm cố tại Công ty CP Người Bạn Vàng - Chi nhánh miền Bắc.

Can thiệp phần mềm kế toán để che giấu khoản tiền thất thoát

Đáng chú ý, Thu bị cáo buộc đã can thiệp vào phần mềm kế toán Misa của PNJ, điều chỉnh số liệu để thể hiện Trung tâm thương mại Aeon Mall Long Biên vẫn còn nợ công ty khoản tiền tương ứng với số tiền bị chiếm đoạt.

Theo cơ chế hợp tác giữa PNJ và Aeon Mall Long Biên, tiền thuê mặt bằng được tính bằng 10% doanh thu cửa hàng mỗi tháng. Cuối ngày, Thu có trách nhiệm lập báo cáo doanh thu gửi Aeon và chuyển toàn bộ tiền mặt bán hàng trong ngày cho đơn vị này. Vào ngày 15 và 30 hằng tháng, hai bên đối chiếu doanh thu, khấu trừ chi phí rồi Aeon chuyển phần tiền còn lại cho PNJ.

Việc điều chỉnh số liệu kế toán bị cáo buộc đã giúp Thu che giấu khoản tiền thất thoát trong thời gian dài. Dù số tiền chiếm đoạt vượt 20 tỷ đồng chỉ trong khoảng 6 tháng, vụ việc vẫn không được phát hiện, ngăn chặn kịp thời.

Tòa yêu cầu làm rõ trách nhiệm quản lý tại PNJ

Khi trả hồ sơ, TAND TP. Hà Nội yêu cầu điều tra bổ sung số tiền chênh lệch liên quan đến những người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan, đồng thời làm rõ trách nhiệm của các tư vấn viên bán hàng đã thực hiện không đúng quy trình của PNJ.

Tòa cũng yêu cầu xác định trách nhiệm của người được giao theo dõi, quản lý và đôn đốc hoạt động kinh doanh tại cửa hàng, trong bối cảnh doanh nghiệp bị thiệt hại hơn 20 tỷ đồng nhưng không phát hiện kịp thời.

Trong bối cảnh những vấn đề liên quan đến chất lượng, nguồn gốc sản phẩm và vụ việc khởi tố lãnh đạo doanh nghiệp thành viên đã ảnh hưởng đến niềm tin của khách hàng, cổ đông PNJ tiếp tục đối mặt với thông tin một nhân viên kế toán bị cáo buộc chiếm đoạt hơn 20 tỷ đồng ngay tại cửa hàng.

Vụ việc không chỉ đặt ra vấn đề về chất lượng nhân sự mà còn cho thấy những dấu hỏi trong công tác quản trị, giám sát hoạt động và kiểm soát dòng tiền tại doanh nghiệp. Việc một khoản tiền lớn bị chiếm đoạt trong suốt 6 tháng mà không được phát hiện kịp thời càng khiến yêu cầu làm rõ trách nhiệm quản lý và rà soát hệ thống kiểm soát nội bộ tại PNJ trở nên cấp thiết