Ngân hàng Nhà nước sắp triển khai loạt quy định mới nhằm phục vụ mục đích thuế
NHNN sẽ sửa đổi một số quy định về phòng, chống rửa tiền, đồng thời xây dựng cơ chế kết nối, chia sẻ dữ liệu với Bộ Tài chính.
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) vừa ban hành Kế hoạch hành động nhằm triển khai Kế hoạch hành động quốc gia thực hiện nghĩa vụ của Chính phủ Việt Nam về trao đổi thông tin theo yêu cầu vì mục đích thuế.
Kế hoạch cụ thể hóa các nhiệm vụ thuộc phạm vi quản lý của NHNN, phân công rõ trách nhiệm cho từng đơn vị và bảo đảm triển khai thống nhất theo các khuyến nghị của Diễn đàn toàn cầu về minh bạch và trao đổi thông tin vì mục đích thuế.
Theo Quyết định số 1608/QĐ-NHNN ngày 10/7/2026, NHNN sẽ chủ trì triển khai ba nhóm nhiệm vụ trọng tâm, gồm: Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý; tăng cường thanh tra, giám sát và lưu trữ thông tin; xây dựng hạ tầng kỹ thuật cùng cơ chế chia sẻ dữ liệu phục vụ trao đổi thông tin.
Ở nhóm nhiệm vụ hoàn thiện thể chế, NHNN giao các đơn vị nghiên cứu, đề xuất sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022, Nghị định số 19/2023/NĐ-CP và Thông tư số 27/2025/TT-NHNN.
Việc sửa đổi nhằm hoàn thiện quy định về quản lý, lưu trữ và cung cấp thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của tài khoản ngân hàng, bảo đảm phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế và khuyến nghị của Diễn đàn toàn cầu. Các nội dung này dự kiến hoàn thành trong tháng 10/2026.
Bên cạnh đó, NHNN sẽ tổ chức các hội thảo, hoạt động tuyên truyền và phổ biến quy định mới; đồng thời đưa nội dung về phòng, chống rửa tiền và trao đổi thông tin phục vụ mục đích thuế vào chương trình đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ nhằm nâng cao năng lực cho đội ngũ cán bộ trong ngành.
Kế hoạch được ban hành để triển khai Quyết định số 948/QĐ-TTg ngày 27/5/2026 của Thủ tướng Chính phủ, đồng thời phân công cụ thể trách nhiệm của các đơn vị thuộc NHNN trong việc thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến trao đổi thông tin theo yêu cầu vì mục đích thuế.
Trong lĩnh vực thanh tra, kiểm tra và giám sát, NHNN yêu cầu các đơn vị xây dựng và triển khai kế hoạch thanh tra theo lộ trình, đồng thời bổ sung các nội dung kiểm tra, giám sát theo yêu cầu của Kế hoạch hành động quốc gia. Kết quả thực hiện sẽ được tổng hợp để phục vụ công tác báo cáo và triển khai các nhiệm vụ liên quan.
Về công nghệ thông tin, NHNN sẽ xây dựng tiêu chuẩn kỹ thuật và hạ tầng công nghệ phục vụ kết nối với Hệ thống thông tin quản lý thuế, đồng thời thiết lập cơ chế và hạ tầng chia sẻ dữ liệu giữa NHNN và Bộ Tài chính. Theo kế hoạch, tiêu chuẩn kỹ thuật sẽ hoàn thành trước tháng 10/2026, còn cơ chế chia sẻ dữ liệu dự kiến được triển khai trong quý IV/2026.
Ngoài các nhiệm vụ do NHNN chủ trì, các đơn vị thuộc NHNN cũng được giao phối hợp với Bộ Tài chính và các bộ, ngành liên quan trong việc hoàn thiện quy định về cơ chế ủy quyền (nominee arrangement), sửa đổi các quy định về đăng ký doanh nghiệp, tổng hợp và cung cấp thông tin định kỳ hoặc theo yêu cầu, cũng như triển khai các hoạt động trao đổi thông tin phục vụ mục đích thuế.
Để bảo đảm tiến độ thực hiện, Quyết định yêu cầu các đơn vị chủ trì tổ chức triển khai đúng kế hoạch, định kỳ hoặc khi được yêu cầu phải báo cáo kết quả về NHNN để tổng hợp, báo cáo Thống đốc. Trường hợp phát sinh khó khăn hoặc chậm tiến độ, đơn vị chủ trì phải kịp thời báo cáo, đề xuất phương án xử lý và phối hợp chặt chẽ với các đơn vị liên quan để hoàn thành các nhiệm vụ được giao.
