Thu giữ 175 miếng vàng và 204 sổ đỏ tại nhà riêng của một Giám đốc doanh nghiệp

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an vừa ban hành Kết luận điều tra, đồng thời đề nghị truy tố 23 bị can trong vụ án “Đưa hối lộ”; “Nhận hối lộ”; “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” xảy ra tại Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (cũ), Công ty Đầu tư và Xây dựng Hoàng Dân cùng các đơn vị, địa phương liên quan.

Theo kết luận điều tra, trong số 23 bị can bị đề nghị truy tố với các tội danh khác nhau, Hoàng Văn Thắng, cựu Thứ trưởng Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (cũ), bị đề nghị truy tố về tội “Nhận hối lộ”. Cùng bị đề nghị truy tố về tội danh này còn có Trần Tố Nghị, cựu Quyền Cục trưởng Cục Quản lý Xây dựng công trình; Nguyễn Hải Thanh, cựu Phó Cục trưởng Cục Quản lý Xây dựng công trình, kiêm Giám đốc Ban 4; Trần Văn Lăng, nguyên Giám đốc Ban 2; và Lê Văn Hiến, nguyên Giám đốc Ban 8.

Liên quan đến trách nhiệm của doanh nghiệp, bị can Nguyễn Văn Dân, Giám đốc Công ty Hoàng Dân, bị đề nghị truy tố về 3 tội danh gồm “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, “Vi phạm quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng” và “Đưa hối lộ”. Ngoài ra, cơ quan điều tra còn đề nghị truy tố 14 bị can khác về tội “Vi phạm quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng” và 3 bị can về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”.

Kết quả điều tra xác định có 59 công ty đã bán hóa đơn cho Công ty Hoàng Dân và các doanh nghiệp trong hệ sinh thái của công ty này. Hành vi của các doanh nghiệp trên có dấu hiệu phạm tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”. Các công ty bán hóa đơn có địa chỉ đăng ký kinh doanh tại nhiều địa phương, trong đó một số doanh nghiệp đã bị Công an địa phương khởi tố, điều tra về cùng hành vi mua bán trái phép hóa đơn.

Trên cơ sở đó, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đã tách các hành vi, tài liệu liên quan, chuyển Công an các tỉnh, thành phố gồm Ninh Bình, Đắk Lắk, Hải Phòng, Lạng Sơn, Hà Nội và Khánh Hòa để tiếp tục điều tra, xử lý theo thẩm quyền.

Trong quá trình điều tra, các bị can và những người liên quan đã tự nguyện nộp lại số tiền hưởng lợi trái phép và khắc phục hậu quả với tổng số tiền hơn 49 tỷ đồng. Cơ quan điều tra cũng thu giữ tại nơi ở của bị can Nguyễn Văn Dân 175 miếng vàng và 204 giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu tài sản gắn liền với đất. Đồng thời, 39 tài sản là quyền sử dụng đất đã bị kê biên, với tổng giá trị ước tính khoảng 241,7 tỷ đồng nhằm bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ của các bị can trong vụ án.

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an cũng có văn bản đề nghị các cơ quan chức năng rà soát, tạm dừng giao dịch đối với tài sản là nhà đất, tài khoản ngân hàng và chứng khoán của các bị can để phục vụ công tác điều tra, truy tố và xét xử. Trường hợp xác định các bị can đã hoàn thành đầy đủ nghĩa vụ bồi thường, cơ quan điều tra đề nghị Tòa án nhân dân TP. Hà Nội xem xét giải tỏa việc tạm dừng giao dịch, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của các bị can theo quy định của pháp luật.

Đối với hành vi vi phạm quy định về kế toán, kết luận điều tra nêu rõ, trong giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2024, bị can Nguyễn Văn Dân đã nhờ người thân đứng tên thành lập 7 doanh nghiệp trong hệ sinh thái Công ty Hoàng Dân. Để hợp thức hóa hàng hoá, dịch vụ đầu vào của các doanh nghiệp này, bị can Dân chỉ đạo Vũ Thị Kim Liên, Kế toán trưởng và Bùi Cao Nguyên, nhân viên kế toán Công ty Hoàng Dân, thực hiện việc mua hóa đơn khống nhằm phục vụ công tác hạch toán và kê khai thuế.

Tài liệu điều tra thể hiện, từ năm 2018 đến năm 2024, theo chỉ đạo của Nguyễn Văn Dân, các bị can Liên và Nguyên đã mua tổng cộng 2.492 hóa đơn khống của 55 doanh nghiệp, với tổng giá trị hơn 512 tỷ đồng. Ngoài ra, các bị can còn nâng khống một phần giá trị đối với 125 hóa đơn của 19 công ty, với tổng giá trị hơn 128 tỷ đồng. Trong số này, Công ty Sao Vàng HG do Nguyễn Văn Giáp làm Giám đốc đã ký 3 hợp đồng nâng khống và xuất 15 hóa đơn, với giá trị nâng khống cho Công ty Hoàng Dân hơn 88,7 tỷ đồng.

Cơ quan điều tra xác định, Công ty Hoàng Dân đã sử dụng các hóa đơn khống để hợp thức hóa hóa đơn đầu vào, quyết toán với chủ đầu tư tại 4 dự án nông nghiệp, đồng thời hạch toán vào chi phí khác nhằm làm giảm số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp.

Để che giấu hành vi vi phạm, Nguyễn Văn Dân chỉ đạo nhân viên lập hai hệ thống sổ sách kế toán, trong đó một hệ thống phản ánh số liệu chi tiêu thực tế của doanh nghiệp và một hệ thống sử dụng phần mềm đã chỉnh sửa để hợp thức hóa các khoản chi. Theo kết luận điều tra, hành vi vi phạm quy định về kế toán của các bị can đã gây thiệt hại cho Nhà nước với số tiền hơn 99 tỷ đồng.

Quá trình làm việc với cơ quan điều tra, bị can Nguyễn Văn Dân khai nhận, trong quá trình thi công các dự án, Công ty Hoàng Dân phải thuê thêm nhân công và máy móc tại các địa phương nơi có dự án để thực hiện một số hạng mục nhỏ lẻ. Do không có hóa đơn, chứng từ thanh toán hợp lệ, bị can đã chỉ đạo nhân viên cân đối chi phí phân bổ, mua thêm hóa đơn khống hoặc nâng khống một phần giá trị hóa đơn đầu vào nhằm hợp thức hóa giá trị đầu ra, phục vụ công tác quyết toán với chủ đầu tư.