Ngân hàng Nhà nước làm rõ quy định về chủ sở hữu hưởng lợi trong phòng, chống rửa tiền

Ngày 12/8/2026, tại Hà Nội, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) tổ chức Hội thảo “Phổ biến Nghị quyết số 66.23/2026/NQ-CP ngày 24/7/2026 của Chính phủ và lấy ý kiến đối với các văn bản hướng dẫn Luật Phòng, chống rửa tiền”.

Hội thảo nhằm phổ biến các quy định mới, thống nhất cách thức triển khai, đồng thời tiếp nhận ý kiến để tiếp tục hoàn thiện khuôn khổ pháp lý về phòng, chống rửa tiền theo hướng đồng bộ, thống nhất và phù hợp với thực tiễn.

Tham dự Hội thảo có đại diện các đơn vị thuộc NHNN, cơ quan quản lý nhà nước, bộ, ngành, hiệp hội, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cùng các doanh nghiệp, tổ chức hoạt động trong lĩnh vực trung gian thanh toán, chứng khoán, bảo hiểm, bất động sản, kinh doanh ngoại tệ và pháp lý.

Làm rõ quy định về chủ sở hữu hưởng lợi

Phát biểu khai mạc, bà Nguyễn Thị Minh Thơ, Phó Cục trưởng Cục Phòng, chống rửa tiền NHNN, cho biết Nghị quyết số 66.23/2026/NQ-CP được Chính phủ ban hành nhằm tháo gỡ những khó khăn, vướng mắc trong pháp luật về phòng, chống rửa tiền, đồng thời đáp ứng yêu cầu thực hiện các cam kết quốc tế về trao đổi thông tin theo yêu cầu về thuế.

Một nội dung được chú trọng là hoàn thiện quy định liên quan đến chủ sở hữu hưởng lợi.

Song song với việc triển khai Nghị quyết số 66.23/2026/NQ-CP, Chính phủ đang trình Quốc hội dự án Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật Phòng, chống rửa tiền và Luật Các tổ chức tín dụng.

NHNN cũng đang hoàn thiện dự thảo Nghị định sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 19/2023/NĐ-CP và dự thảo Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 27/2025/TT-NHNN. Việc sửa đổi nhằm bảo đảm tính đồng bộ, thống nhất của hệ thống pháp luật về phòng, chống rửa tiền.

Tại Hội thảo, bà Khương Thanh Hà, Phó Cục trưởng Cục Phòng, chống rửa tiền, cho biết Nghị quyết số 66.23/2026/NQ-CP tập trung sửa đổi, bổ sung một số quy định của Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022 và các văn bản hướng dẫn.

Các nội dung đáng chú ý gồm khái niệm và tiêu chí xác định chủ sở hữu hưởng lợi; thu thập, xác minh, cập nhật thông tin nhận biết khách hàng; minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý và phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro.

Nghị quyết cũng làm rõ hơn việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi, đồng thời bổ sung yêu cầu thu thập thông tin đối với các thỏa thuận pháp lý và hợp đồng bảo hiểm nhân thọ. Các quy định này hướng tới tăng cường tính minh bạch và khả năng xác định cá nhân thực sự sở hữu, kiểm soát hoặc thụ hưởng.

Theo đại diện Cục Phòng, chống rửa tiền, việc nắm rõ các quy định mới là cơ sở để cơ quan, tổ chức và các đối tượng báo cáo triển khai thống nhất, bảo đảm tuân thủ quy định về phòng, chống rửa tiền và các cam kết quốc tế của Việt Nam về minh bạch, trao đổi thông tin phục vụ mục đích thuế.

Tiếp tục sửa quy định về nhận biết khách hàng và quản lý rủi ro

Thông tin về hai dự thảo văn bản hướng dẫn, bà Nguyễn Thị Minh Thơ cho biết NHNN xây dựng các dự thảo theo hướng tiếp tục hoàn thiện khuôn khổ pháp lý về phòng, chống rửa tiền, khắc phục những thiếu hụt được chỉ ra tại các khuyến nghị quốc tế và kế thừa các cơ chế, chính sách tại Nghị quyết số 66.23/2026/NQ-CP.

Mục tiêu là bảo đảm sự thống nhất giữa các văn bản hướng dẫn, nâng cao mức độ phù hợp với chuẩn mực quốc tế và chuẩn bị cho chu kỳ đánh giá đa phương của Nhóm châu Á - Thái Bình Dương về chống rửa tiền (APG).

Đối với dự thảo Nghị định sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 19/2023/NĐ-CP, các nội dung sửa đổi tập trung vào quy định về nhận biết khách hàng. Trong đó, dự thảo làm rõ các trường hợp phát sinh nghĩa vụ nhận biết khách hàng, cũng như cách xử lý khi không thể nhận dạng khách hàng hoặc có nguy cơ tiết lộ thông tin trong quá trình thực hiện nhận biết khách hàng (KYC).

Dự thảo cũng hoàn thiện tiêu chí xác định chủ sở hữu hưởng lợi đối với cá nhân, tổ chức, quỹ, thỏa thuận pháp lý và hợp đồng bảo hiểm nhân thọ theo hướng xác định đến cá nhân sở hữu hoặc kiểm soát cuối cùng.

Đối với dự thảo Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 27/2025/TT-NHNN, các nội dung tập trung vào quản lý rủi ro, cập nhật thông tin khách hàng và áp dụng biện pháp nhận biết tăng cường.

NHNN đồng thời rà soát các quy định về quy trình nội bộ và đầu mối phòng, chống rửa tiền nhằm hạn chế trùng lặp, chồng chéo. Dự thảo cũng hoàn thiện chế độ báo cáo giao dịch đáng ngờ và các biểu mẫu báo cáo, qua đó tạo thuận lợi cho các đối tượng báo cáo trong quá trình thực hiện.

Tại phiên thảo luận, các đại biểu tập trung góp ý đối với hai dự thảo văn bản, đồng thời trao đổi về những vướng mắc và vấn đề có thể phát sinh trong quá trình triển khai thực tế.

Phát biểu kết thúc Hội thảo, bà Nguyễn Thị Minh Thơ nhấn mạnh việc triển khai hiệu quả các quy định về phòng, chống rửa tiền đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ, nghiêm túc và đồng bộ giữa cơ quan quản lý nhà nước với các tổ chức thuộc diện báo cáo.

NHNN sẽ tiếp tục nghiên cứu, tổng hợp các ý kiến tại Hội thảo để hoàn thiện dự thảo Nghị định và dự thảo Thông tư theo hướng rõ ràng, thống nhất, khả thi và phù hợp với thực tiễn.