‘Phù phép’ hồ sơ, nữ kế toán chiếm đoạt hơn 64 tỷ đồng tiền bảo hiểm
Nữ kế toán đã lập chứng từ giả, đưa thêm tên vào danh sách chi trả, qua đó chiếm đoạt hơn 64 tỷ đồng tiền bảo hiểm để phục vụ chi tiêu cá nhân.
Ngày 27/8, Tòa Phúc thẩm TAND Tối cao tại Hà Nội mở phiên xử phúc thẩm theo đơn kháng cáo xin giảm nhẹ hình phạt của hai cựu cán bộ Bảo hiểm xã hội (BHXH) quận Nam Từ Liêm (cũ) là Lê Mạnh Quân (nguyên Giám đốc) và Đinh Tĩnh Giang (nguyên Kế toán trưởng). Tuy nhiên, phiên tòa buộc phải tạm hoãn do bị cáo Giang vắng mặt và việc tống đạt giấy triệu tập chưa được xác minh đầy đủ.
Trước đó, tại phiên sơ thẩm, TAND TP Hà Nội đã tuyên phạt Lê Mạnh Quân 3 năm 6 tháng tù, Đinh Tĩnh Giang 4 năm tù về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”. Trong cùng vụ án, Đỗ Thương Thương (nguyên kế toán) bị tuyên án tù chung thân về tội “Tham ô tài sản”.
Theo hồ sơ, từ tháng 4/2014 đến tháng 3/2024, ông Lê Mạnh Quân giữ chức Giám đốc BHXH quận Nam Từ Liêm, là người đứng đầu đơn vị, chủ tài khoản, trực tiếp quản lý quỹ tiền gửi ngân hàng, đồng thời điều hành hoạt động phòng kế toán. Từ ngày 31/12/2020 đến tháng 3/2024, bà Đinh Tĩnh Giang được bổ nhiệm làm Kế toán trưởng. Trong khi đó, Đỗ Thương Thương là kế toán viên, có nhiệm vụ lập danh sách doanh nghiệp, cá nhân được hưởng chế độ ốm đau, thai sản, soạn ủy nhiệm chi để lãnh đạo ký duyệt và chuyển sang ngân hàng thực hiện chi trả.
Tuy nhiên, lợi dụng vị trí công tác, Thương đã chiếm đoạt hơn 64,8 tỷ đồng của BHXH quận Nam Từ Liêm. Bị cáo chọn những doanh nghiệp có số tiền chi trả lớn, rồi thay thông tin người thụ hưởng bằng dữ liệu của ba cá nhân do mình nhờ đứng tên nhận tiền. Sau đó, Thương in bảng kê, tráo đổi trang ở giữa, đóng dấu xác nhận của BHXH và gửi ngân hàng để thực hiện lệnh chuyển tiền.
Để che giấu hành vi, tránh khiếu nại từ các đơn vị không được nhận tiền, Thương tiếp tục lập khống ủy nhiệm chi trong những lần giao dịch sau, hạch toán số tiền vào tài khoản “phải thu khác” (13988) và bổ sung tên doanh nghiệp, cá nhân vào danh sách chi trả. Kết quả điều tra xác định, chỉ riêng giai đoạn từ tháng 10/2022 đến 19/2/2024, Thương đã lập chứng từ giả, chiếm đoạt hơn 64 tỷ đồng và dùng toàn bộ cho mục đích cá nhân.
Cơ quan tố tụng nhận định, sai phạm của Thương diễn ra trong thời gian dài một phần do sự buông lỏng quản lý của lãnh đạo. Với cương vị Kế toán trưởng, Giang không thường xuyên kiểm tra công nợ, không đối chiếu giữa số tiền đã chi với số liệu hạch toán, cũng không rà soát kỹ lưỡng hồ sơ giấy tờ so với dữ liệu trên phần mềm, khiến nhiều khoản đã chi trả vẫn tiếp tục được thanh toán.
Tương tự, với trách nhiệm Giám đốc và trực tiếp phụ trách bộ phận kế toán, Quân là người ký duyệt ủy nhiệm chi và bảng kê chuyển tiền nhưng không tiến hành thẩm tra chi tiết hay kiểm soát các khoản chi chế độ ốm đau, thai sản. Cả hai bị cáo đều thiếu giám sát thường xuyên tình hình tài chính cũng như công việc của cấp dưới, tạo điều kiện để Thương thực hiện hành vi chiếm đoạt kéo dài mà không bị phát hiện.
