Thanh tra Chính phủ phát hiện PNJ kê khai thiếu thuế, còn lỗ hổng trong phòng chống rửa tiền

Thanh tra Chính phủ vừa ban hành Kết luận thanh tra về việc chấp hành chính sách, pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng và các vấn đề khác có liên quan, trong đó chỉ ra một số sai phạm tại CTCP Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ).

Theo kết luận, PNJ xác định không đúng chỉ tiêu giá vốn của hàng hóa mua vào trên tờ khai thuế GTGT, dẫn đến kê khai thiếu thuế GTGT và phải nộp bổ sung thuế đối với hoạt động mua, bán, chế tác vàng bạc, đá quý. Hành vi này vi phạm quy định tại Điều 11 Luật Thuế GTGT và khoản 1 Điều 8 Nghị định số 209/2013/NĐ-CP ngày 18/12/2013 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Thuế GTGT.

Doanh nghiệp có liên quan chịu trách nhiệm trong việc chưa thực hiện đầy đủ, vi phạm các quy định về hoạt động kinh doanh vàng và pháp luật liên quan, gồm thương mại điện tử, phòng, chống rửa tiền và thuế trong quá trình hoạt động sản xuất, kinh doanh vàng.

Thanh tra Chính phủ yêu cầu doanh nghiệp được thanh tra, kiểm tra, xác minh có trách nhiệm chấn chỉnh, khắc phục các thiếu sót, khuyết điểm và vi phạm được nêu đối với từng doanh nghiệp trong Kết luận thanh tra.

Đồng thời, doanh nghiệp được yêu cầu chỉ đạo các bộ phận chuyên môn thường xuyên rà soát, kịp thời sửa đổi, bổ sung và ban hành các quy trình, quy chế quản lý nội bộ về phòng, chống rửa tiền phù hợp quy định; nghiêm túc thực hiện chế độ báo cáo với cơ quan quản lý nhà nước, bảo đảm đúng đối tượng, đúng thời hạn. PNJ cũng phải có biện pháp giám sát, nhận biết và phân loại khách hàng có giao dịch lớn nhằm hạn chế rủi ro, tránh tái phạm hành vi vi phạm hành chính về phòng, chống rửa tiền.

Bên cạnh đó, doanh nghiệp phải chấm dứt và khắc phục các vi phạm liên quan đến trách nhiệm được quy định trong Giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng; chế độ báo cáo trong hoạt động thương mại điện tử, sử dụng công nghệ số để kinh doanh; các quy định pháp luật về phòng, chống rửa tiền; chế độ kế toán và nghĩa vụ thuế.

Thanh tra Chính phủ cũng yêu cầu làm rõ trách nhiệm của các tổ chức, cá nhân trong công tác quản trị, điều hành và chỉ đạo thực hiện để xảy ra các thiếu sót, vi phạm liên quan đến việc chấp hành quy định về Giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng; pháp luật về thương mại điện tử; phòng, chống rửa tiền; chế độ kế toán và thực hiện nghĩa vụ với ngân sách Nhà nước được nêu tại Kết luận thanh tra.

Doanh nghiệp có trách nhiệm chủ động rà soát, đối chiếu và chịu trách nhiệm về tính chính xác, trung thực, hợp pháp đối với các hóa đơn, chứng từ đầu vào của cá nhân, doanh nghiệp cung cấp hàng hóa, dịch vụ cho doanh nghiệp; đồng thời báo cáo cơ quan có thẩm quyền để xử lý theo quy định.

Ngoài ra, doanh nghiệp phải chủ động thực hiện đầy đủ các kiến nghị của cơ quan quản lý Nhà nước, đồng thời rà soát, phát hiện thiếu sót, vi phạm để khắc phục, điều chỉnh đối với các vi phạm tương tự về thực hiện nghĩa vụ với ngân sách Nhà nước được nêu trong Kết luận thanh tra; kê khai, nộp bổ sung vào ngân sách Nhà nước và làm việc với cơ quan quản lý thuế để xử lý, khắc phục vi phạm hành chính theo quy định.

Thanh tra Chính phủ yêu cầu doanh nghiệp thực hiện đầy đủ, dứt điểm các kiến nghị nêu trong Kết luận thanh tra và báo cáo kết quả thực hiện về Thanh tra Chính phủ trong quý III/2026.