Chuyển tiền tại Trung tâm tài chính quốc tế phải ghi rõ mục đích giao dịch

Chính phủ ban hành Nghị định số 329/2025/NĐ-CP, quy định về cấp phép, hoạt động ngân hàng và quản lý ngoại hối tại Trung tâm tài chính quốc tế ở Việt Nam, với nhiều cơ chế riêng cho dòng vốn và giao dịch ngoại tệ.

Nghị định hướng dẫn thi hành các quy định liên quan tại Nghị quyết số 222/2025/QH15, áp dụng đối với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Trung tâm tài chính, các tổ chức, cá nhân thực hiện giao dịch ngoại hối, cùng các cơ quan điều hành, giám sát và giải quyết tranh chấp.

Ghi rõ mục đích chuyển tiền, ngân hàng chịu trách nhiệm kiểm soát

Theo Nghị định, thành viên và nhà đầu tư nước ngoài khi thực hiện các giao dịch chuyển tiền liên quan đến vay vốn, cho vay, đầu tư trong và ngoài Trung tâm tài chính phải ghi rõ mục đích giao dịch. Đây là cơ sở để ngân hàng thành viên đối chiếu, kiểm tra, lưu giữ chứng từ và thực hiện giao dịch đúng quy định.

Ngân hàng thành viên có trách nhiệm kiểm tra tính phù hợp giữa hồ sơ và giao dịch thực tế, lưu trữ chứng từ, đồng thời xây dựng quy trình nội bộ và quản lý rủi ro đối với hoạt động ngoại hối. Ngân hàng tự chịu trách nhiệm về việc cung ứng dịch vụ ngoại hối đúng mục đích, đúng pháp luật.

Quy định riêng về tài khoản ngoại tệ tại Trung tâm tài chính

Nghị định cho phép doanh nghiệp thành viên sử dụng tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ mở tại ngân hàng thành viên để thực hiện các giao dịch như vay vốn từ nước ngoài, cho vay, đầu tư ra nước ngoài hoặc đầu tư vào phần còn lại của Việt Nam. Với các mục đích khác, doanh nghiệp được mở tài khoản tại nhiều ngân hàng thành viên.

Nhà đầu tư nước ngoài bắt buộc sử dụng tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ mở tại một ngân hàng thành viên để thực hiện các giao dịch đầu tư vào Trung tâm tài chính. Việc sử dụng tài khoản ngoại tệ và tài khoản VND của tổ chức, cá nhân ngoài lãnh thổ Việt Nam được thực hiện theo hướng dẫn của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Dòng vốn đầu tư vào và ra khỏi Trung tâm tài chính

Đối với đầu tư nước ngoài vào Trung tâm tài chính, nhà đầu tư phải chuyển vốn, lợi nhuận và các khoản thu hợp pháp thông qua tài khoản vốn mở tại ngân hàng thành viên.

Khi đầu tư từ Trung tâm tài chính vào phần còn lại của Việt Nam, thành viên phải thực hiện chuyển khoản qua tài khoản ngoại tệ theo quy định. Doanh nghiệp thành viên thực hiện các nghĩa vụ quản lý ngoại hối tương tự nhà đầu tư nước ngoài, theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước về đầu tư trực tiếp và gián tiếp.

Thành viên do nhà đầu tư nước ngoài sở hữu 100% vốn điều lệ được miễn thủ tục đăng ký giao dịch ngoại hối đối với hoạt động đầu tư ra nước ngoài, nhưng vẫn phải chuyển tiền qua tài khoản quy định và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ báo cáo.

Với thành viên không do nhà đầu tư nước ngoài sở hữu toàn bộ vốn, việc đầu tư trực tiếp ra nước ngoài phải đăng ký giao dịch ngoại hối và đăng ký thay đổi khi phát sinh điều chỉnh. Các giao dịch chuyển vốn, lợi nhuận và khoản thu hợp pháp đều phải thực hiện qua tài khoản ngoại tệ tại ngân hàng thành viên.

Giới hạn đầu tư trái phiếu ngoại tệ của ngân hàng trong nước

Nghị định cũng đặt ra khung quản lý riêng đối với hoạt động mua, bán trái phiếu phát hành bằng ngoại tệ ở nước ngoài.

Ngân hàng thương mại 100% vốn trong nước chỉ được thực hiện hoạt động này khi đáp ứng điều kiện có lãi ba năm liên tiếp, tuân thủ đầy đủ các tỷ lệ an toàn và được cấp giấy chứng nhận đăng ký. Tổng giá trị mua, bán trái phiếu ngoại tệ ở nước ngoài không được vượt quá 7% vốn tự có.

Trái phiếu phải được xếp hạng tín nhiệm bởi các tổ chức quốc tế gồm Standard & Poor's, Moody's hoặc Fitch Ratings. Ngân hàng tự cân đối nguồn vốn và chịu trách nhiệm tuân thủ các quy định an toàn trong suốt quá trình đầu tư.

Trong khi đó, ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài và chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Trung tâm tài chính được miễn điều kiện cấp phép đối với hoạt động này, nhưng vẫn phải thực hiện nghĩa vụ khai báo, sử dụng tài khoản và chế độ báo cáo theo quy định.