"Khai gian" hồ sơ liên quan vụ trái phiếu Tân Hoàng Minh, Chứng khoán Everest bị phạt nặng

Ngày 16/9/2022, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty cổ phần Chứng khoán Everest (mã chứng khoán EVS) tổng số tiền 400 triệu đồng. Nguyên nhân do Chứng khoán Everest đã không đảm bảo các thông tin trong hồ sơ chào bán hoặc phát hành trái phiếu riêng lẻ chính xác, có thể kiểm chứng được và báo cáo có nội dung sai lệch. Cụ thể:

Không đảm bảo các thông tin trong hồ sơ chào bán là chính xác

Phạt tiền 250 triệu đồng theo quy định do Chứng khoán Everst không đảm bảo các thông tin trong hồ sơ chào bán hoặc phát hành trái phiếu riêng lẻ chính xác, có thể kiểm chứng được.

Nội dung, Chứng khoán Everest là tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán cho Công ty cổ phần Cung điện Mùa Đông thực hiện đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ mã trái phiếu WTPCH2125003. Tuy nhiên, Công ty chưa thực hiện đầy đủ trách nhiệm trong việc rà soát việc đáp ứng đầy đủ quy định về hồ sơ chào bán trái phiếu riêng lẻ theo quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế. Cụ thể:

+Tại mục III.B Bản Công bố thông tin của Cung điện Mùa Đông về việc đáp ứng các điều kiện chào bán trái phiếu ghi nhận “Cung điện Mùa Đông thực hiện thanh toán đủ cả gốc, lãi của trái phiếu đã phát hành”.

Tuy nhiên, tại mục II.4 Bản công bố thông tin của Cung điện Mùa Đông  lại nêu nội dung về tình hình thanh toán gốc và lãi: trong 03 năm trước đợt chào bán, Cung điện Mùa Đông đã phát hành 02 mã trái phiếu WTPCH2124001, WTPCH2124002 với tổng trị giá 450 tỷ đồng nhưng tính đến ngày 30/11/2021 chưa kết thúc các đợt phát hành này và chưa phát sinh nợ gốc, lãi trái phiếu. 

Như vậy, thông tin về việc “Cung điện Mùa Đông thực hiện thanh toán đủ cả gốc, lãi của trái phiếu đã phát hành” là không đảm bảo chính xác.

+Ngoài ra, tại điểm 3.1 mục II Bản công bố thông tin của Cung điện Mùa Đông có đưa ra thông tin về các hoạt động kinh doanh chủ yếu, trong đó nêu một số dự án Cung điện Mùa Đông đã và sắp triển khai.

Tuy vậy, đối với dự án sắp triển khai là Dự án Khu Du lịch phức hợp Hoàng Hải thì tại EVS không có hồ sơ, tài liệu thể hiện vai trò của Cung điện Mùa Đông liên quan đến Dự án này.

Công bố thông tin sai lệch

Phạt tiền 150 triệu đồng do Công ty đã báo cáo có nội dung sai lệch. Cụ thể, căn cứ kết quả kiểm tra, EVS báo cáo sai lệch đối với các nội dung như: 

+Căn cứ theo Biên bản nghiệm thu và thanh lý Hợp đồng dịch vụ đại lý phát hành trái phiếu riêng lẻ ngày 25/02/2022 được ký giữa EVS và Cung điện Mùa Đông, tính đến thời điểm ký kết Biên bản nghiệm thu và thanh lý hợp đồng, tổng giá trị trái phiếu WTPCH2125003 do EVS chào bán thành công tính theo mệnh giá trái phiếu phát hành là: 0 đồng. 

Tuy nhiên, EVS đã báo cáo sai lệch về khối lượng trái phiếu Cung điện Mùa Đông chào bán thành công do EVS làm đại lý phát hành và phương thức phát hành của trái phiếu. Cụ thể, tại Báo cáo định kỳ tình hình tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu doanh nghiệp của EVS gửi UBCKNN, EVS báo cáo Cung điện Mùa Đông đã phát hành 3.220/3.230 tỷ đồng trái phiếu WTPCH2125003 vào ngày 01/12/2021 theo phương thức đại lý phát hành. Còn nội dung này tại Báo cáo kỳ báo cáo quý I/2022 là 10/3.230 tỷ đồng trái phiếu WTPCH2125003 vào ngày 16/12/2021 theo phương thức đại lý phát hành.

+Tại Báo cáo ngày 15/4/2022 về tình hình đăng ký, lưu ký trái phiếu gửi HNX, EVS báo cáo các số liệu về mã trái phiếu WTPCH2125003 như sau: khối lượng trái phiếu đăng ký trong kỳ là 0,01 tỷ đồng, khối lượng trái phiếu lưu ký trong kỳ là 0,01 tỷ đồng, khối lượng trái phiếu đăng ký tính tại thời điểm cuối kỳ là 3230 tỷ đồng, khối lượng trái phiếu lưu ký tại thời điểm cuối kỳ là 3230 tỷ đồng. 

Tuy nhiên, tại Báo cáo ngày 15/4/2022 của EVS gửi Đoàn kiểm tra thì các số liệu nêu trên đều bằng 0. 

+Tại Báo cáo ngày 15/4/2022 về cơ cấu nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu gửi HNX, EVS báo cáo số lượng nhà đầu tư nắm giữ mã trái phiếu WTPCH2125003 là 02 nhà đầu tư tổ chức trong nước. 

Còn tại bản văn bản ngày 15/4/2022 của EVS báo cáo Đoàn kiểm tra này thì số liệu này là 0. 

Biện pháp khắc phục hậu quả: Buộc cải chính thông tin theo quy định.

Quyết định có hiệu lực kể từ ngày 16/9/2022. 

Chật vật "đòi tiền" trái phiếu Tân Hoàng Minh, nhà đầu tư tiếp tục "khui" những bất cập