Công an tìm bị hại trong vụ 1.250 tỷ đồng trái phiếu tại Ngọc Thiên Global

Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Hưng Yên đang thụ lý điều tra vụ án hình sự “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” xảy ra tại Công ty TNHH Ngọc Thiên và CTCP Tập đoàn Ngọc Thiên Global.

Công an tìm bị hại mua trái phiếu liên quan vụ án

Trước đó, ngày 9/1/2026, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Trịnh Phan Thiên về hành vi “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”.

Quá trình điều tra xác định, Trịnh Phan Thiên, với vai trò Chủ tịch HĐQT CTCP Tập đoàn Ngọc Thiên Global và Phó Tổng Giám đốc Công ty TNHH Ngọc Thiên, đã có hành vi gian dối trong việc phát hành trái phiếu.

Theo đó, từ tháng 4/2021 đến năm 2022, ông Thiên sử dụng một số pháp nhân trong hệ sinh thái như CTCP Thịnh Phát Hưng Yên và CTCP Đầu tư Phát triển và Xuất nhập khẩu Việt Nam để hợp thức hóa việc mua bán trái phiếu.

Các công ty này đã thực hiện 3 đợt phát hành trái phiếu trái quy định pháp luật, với tổng giá trị hơn 1.253 tỷ đồng.

Cơ quan chức năng xác định ông Thiên đã huy động hơn 456 tỷ đồng từ các nhà đầu tư thứ cấp. số tiền này không được sử dụng cho hoạt động kinh doanh theo phương án phát hành trái phiếu đã cam kết mà được sử dụng vào mục đích cá nhân, dẫn đến mất khả năng thanh toán.

Công an tỉnh Hưng Yên hiện đề nghị những người đã đầu tư mua trái phiếu của các pháp nhân trên liên hệ cơ quan điều tra để cung cấp thông tin, tài liệu và được xem xét, giải quyết quyền lợi theo quy định.

Những con số đáng chú ý trên BCTC

Ngọc Thiên Global tiền thân là CTCP Together We Share, thành lập tháng 11/2010 tại Hưng Yên với vốn điều lệ ban đầu 7,5 tỷ đồng, do bà Đỗ Hồng Hạnh làm Giám đốc.

Công ty nhiều lần tăng vốn khủng, và đổi tên thành Ngọc Thiên Global từ tháng 11/2018.

Theo BCTC hợp nhất năm 2021, Ngọc Thiên Global có 10 công ty con, hoạt động chủ yếu trong các lĩnh vực sắt thép, quặng và một số ngành nghề khác.

Đến cuối năm 2021, tổng tài sản của Ngọc Thiên Global đạt 15.183 tỷ đồng, tăng 358% chỉ sau một năm. Trong đó, riêng phải thu ngắn hạn của khách hàng đạt 10.754 tỷ đồng, tăng khoảng 8.644 tỷ đồng so với đầu năm. Các khoản phải thu ngắn hạn khác đạt gần 2.600 tỷ đồng, tăng khoảng 2.500 tỷ đồng, trong đó riêng các khoản tạm ứng lên tới 2.396 tỷ đồng.

Hàng tồn kho cũng tăng khoảng 500 tỷ đồng, lên 966 tỷ đồng.

Ở phía nguồn vốn, nợ phải trả tăng thêm 12.500 tỷ đồng, lên khoảng 13.600 tỷ đồng, chiếm gần 90% tổng tài sản. Trong đó, phải trả người bán ngắn hạn lên tới 10.261 tỷ đồng và các khoản phải trả ngắn hạn khác đạt 2.428 tỷ đồng.

Ngoài ra, khoản phải trả khác 1.737 tỷ đồng là tiền cổ đông đóng góp chờ tăng vốn, cùng khoản phải trả 160 tỷ đồng cho ông Trịnh Phan Thiên.

Kết quả kinh doanh năm 2021 của Ngọc Thiên Global cũng ghi nhận mức tăng trưởng rất lớn về quy mô.

Năm 2021, doanh thu đạt 11.951 tỷ đồng, gấp khoảng 5,7 lần mức 2.088 tỷ đồng của năm 2020. Tuy nhiên, giá vốn hàng bán lên tới khoảng 11.920 tỷ đồng, khiến lợi nhuận gộp chỉ còn gần 31 tỷ đồng, giảm gần một nửa so với năm trước.

Sau khi trừ các chi phí, Ngọc Thiên Global báo lãi sau thuế 8,1 tỷ đồng, tăng khoảng 30%.

Điều đáng chú ý khác: Gần 12.000 tỷ đồng doanh thu, nhưng dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh chỉ hơn 7 tỷ đồng.

Nhiều đối tác xuất hiện đồng thời ở cả danh sách phải thu và phải trả với giá trị lớn, trong khi quy mô các khoản công nợ tăng đột biến.

Những dữ liệu này cho thấy quy mô doanh thu và tài sản tăng rất nhanh trong khi lượng tiền thực tế tạo ra từ hoạt động kinh doanh ở mức rất nhỏ.

Kiểm toán đưa ra ý kiến ngoại trừ

Công ty TNHH Kiểm toán và Thẩm định giá Việt Nam (AVA) đã nêu ý kiến ngoại trừ với báo cáo tài chính năm 2021 của Ngọc Thiên Global.

Một trong những cơ sở của ý kiến này là đơn vị kiểm toán không được chứng kiến việc kiểm kê tiền mặt, hàng tồn kho và tài sản cố định, đồng thời các thủ tục kiểm toán thay thế không giúp AVA thu thập được đầy đủ bằng chứng kiểm toán thích hợp về các khoản mục này.

Kiểm toán cũng cho biết chưa thực hiện được đầy đủ việc đối chiếu số dư các khoản công nợ phải thu, phải trả của doanh nghiệp.

Bên cạnh đó, tại Công ty TNHH Ngọc Thiên - công ty con của Ngọc Thiên Global - kiểm toán ghi nhận doanh nghiệp chưa trích khấu hao đối với tài sản thuê tài chính gần 2,3 tỷ đồng. Công ty này cũng đã xử lý khoản nợ xấu không có khả năng thu hồi trị giá 22,18 tỷ đồng, nhưng chưa có đầy đủ hồ sơ, chứng từ hợp lệ.

AVA cho biết bất kỳ sự điều chỉnh nào liên quan đến các vấn đề trên đều có thể ảnh hưởng đến báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất cũng như các chỉ tiêu liên quan của Ngọc Thiên Global.

Hệ sinh thái liên quan ông Trịnh Phan Thiên

Ngoài các chức vụ tại Ngọc Thiên Global và Công ty TNHH Ngọc Thiên, dữ liệu đăng ký doanh nghiệp cho thấy ông Trịnh Phan Thiên còn từng đảm nhiệm vai trò người đại diện theo pháp luật, chủ sở hữu hoặc lãnh đạo tại nhiều pháp nhân khác.

- Công ty TNHH Sakura Moldings Việt Nam tiền thân là Công ty TNHH Plastic Vĩnh Thành, thành lập từ tháng 4/2013. Sau nhiều lần thay đổi chủ sở hữu và tăng vốn, đến tháng 12/2022, ông Thiên xuất hiện tại doanh nghiệp này. Khi đó, vốn điều lệ công ty ở mức 50 tỷ đồng và ông Thiên được ghi nhận là chủ sở hữu.

- CTCP Xuất nhập khẩu và Dịch vụ Minh Đức thành lập tháng 4/2014, ông Thiên giữ chức Tổng Giám đốc ngay từ thời điểm doanh nghiệp được thành lập.

- Công ty TNHH Cam Hòa Bình Cao Phong thành lập tháng 11/2014 với vốn điều lệ 6,8 tỷ đồng. Đến tháng 1/2024, thông tin đăng ký doanh nghiệp được cập nhật, ghi nhận ông Thiên là chủ sở hữu kiêm Giám đốc.

- Công ty TNHH Thương mại Xây dựng G8 thành lập năm 2020 với vốn điều lệ 2 tỷ đồng. Sau nhiều lần thay đổi nhân sự và cơ cấu sở hữu, đến đầu năm 2025, ông Trịnh Phan Thiên đảm nhiệm vị trí Giám đốc đồng thời là chủ sở hữu doanh nghiệp.