Công ty Núi Pháo: Chi phí lãi vay mỗi năm hơn 1.000 tỷ đồng, tiền mặt còn chưa đến 200.000 đồng

Techcombank bơm vốn

Ngày 11/3/2021, Hội đồng Quản trị Techcombank (TCB) đã thông qua việc phê duyệt giao dịch cho vay giữa ngân hàng với bên có liên quan người nội bộ và cổ đông lớn, theo đề xuất của giám đốc Khối ngân hàng bán buôn.

Cụ thể, TCB đã phê duyệt cấp khoản tín dụng cho Công ty TNHH Khai thác Chế biến Khoáng sản Núi Pháo (NPM) và Công ty TNHH Vonfram Masan (MTC), đồng thời thông qua giao dịch ký kết hợp đồng cấp tín dụng và các văn bản, tài liệu liên quan đến các hợp đồng giữa 2 bên.

Theo đó, khoản tín dụng Techcombank sẽ cấp cho NPM tối đa là 1.500 tỷ đồng và không quá 600 tỷ đồng với MTC. Các khoản vay này có thời hạn 12 tháng, bao gồm hình thức cho vay, bảo lãnh, thư tín dụng, chiết khấu và thấu chi.

Tài sản đảm bảo cho khoản vay này là cổ phiếu MSR của Công ty CP Masan High-Tech Materials do Công ty CP Tầm nhìn Masan sở hữu.

Ngoài ra, tài sản đảm bảo còn bao gồm toàn bộ khoản phải thu ngắn hạn của Khoáng sản Núi pháo (phải thu khách hàng, trả trước cho người bán, thuế giá trị gia tăng được khấu trừ), không bao gồm khoản phải thu khách hàng từ Công ty Vonfram Masan.

Toàn bộ hàng tồn kho luân chuyển là nguyên liệu oxit vonfram của Công ty Vonfram Masan cũng được dùng để làm tài sản đảm bảo cho khoản vay.

Mục đích của khoản vay là bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh của Khoáng sản Núi Pháo và Vonfram Masan.

Được biết, NPM và MTC là công ty thành viên của Tập đoàn Masan (MSN), hoạt động trong lĩnh vực khai thác khoáng sản tại dự án Núi Pháo (tỉnh Thái Nguyên).

Báo cáo tài chính kiểm toán năm 2021 của CTCP Tập đoàn Masan (HOSE: MSN) cho biết, tại ngày 31/12/2021, Khoáng sản Núi Pháo và Vonfram Masan đang là công ty con sở hữu gián tiếp của MSN.

Hiện vốn góp của Công ty Núi Pháo đạt 10.792 tỷ đồng. Bao gồm Công ty TNHH MTV thương Mại và Đầu tư Thái Nguyên góp 20%, 80% còn lại thuộc về Công ty TNHH MTV Tài Nguyên Masan Thái Nguyên.

Trong khi đó, Tập đoàn Masan ngoài việc là cổ đông lớn sở hữu gần 20% vốn tại Techcombank, còn là khách hàng thân thiết của ngân hàng với các khoản tín dụng lên tới hàng nghìn tỷ đồng.

Lượng tiền mặt còn chưa đến 200.000 đồng

Công ty TNHH Khai thác Chế biến Khoáng sản Núi Pháo được thành lập ngày 5/7/2010, có địa chỉ tại xóm 2, xã Hà Thượng, huyện Đại Từ, tỉnh Thái Nguyên.

Công ty Núi Pháo hiện đang vận hành và khai thác mỏ Núi Pháo – một mỏ đa kim nằm tại ba xã (Hùng Sơn, Hà Thượng và Tân Linh) của huyện Đại Từ, tỉnh Thái Nguyên. Tại thời điểm năm 2014, trữ lượng đã được xác nhận của mỏ Núi Pháo là khoảng 66 triệu tấn, với vòng đời mở ước tính là 20 năm.

Theo báo cáo tài chính năm 2021 của Công ty Núi Pháo cho biết, tại thời điểm cuối năm, tổng tài sản Công ty Núi Pháo đạt hơn 24.859 tỷ đồng, thay đổi không đáng kể so với đầu năm.

Đáng chú ý, lượt tiền mặt của Công ty Núi Pháo chỉ còn hơn 197.000 đồng, trong khi tiền gửi ngân hàng ngắn hạn vỏn vẹn 33 triệu đồng, tiền gửi có kỳ hạn 7,4 triệu đồng.

Trong khi đó, khoản phải thu ngắn hạn của khách hàng tăng đến 224%, lên 1.488 tỷ đồng. Đây chủ yếu là khoản thu đến từ các công ty liên quan, bao gồm cả Công ty TNHH Vonfram Masan với 584 tỷ đồng..

Một điểm gợn nữa trong báo cáo tài chính của Công ty Núi Pháo chính là việc hàng tồn kho tăng mạnh từ 1.702 tỷ đồng lên 2.246 tỷ đồng, phần lớn là thành phẩm.

Ở bên kia bảng cân đối kế toán, nợ phải trả của Công ty Núi Pháo còn hơn 14.169 tỷ đồng. Đáng chú ý, khoản vay và phát hành trái phiếu lên đến 9.675 tỷ đồng, chiếm đến 68% tổng nợ phải trả.

Trong khi đó, về kết quả kinh doanh, Công ty Núi Pháo liên tiếp báo lỗ trong 2 năm gần nhất.

Cụ thể, kết thúc năm 2021, doanh thu thuần Công ty Núi Pháo đạt 3.840 tỷ đồng, giảm 7% so với năm 2020, doanh nghiệp báo lỗ ròng hơn 242 triệu đồng, trong khi năm trước đó Công ty Núi Pháo lỗ gần 740 triệu đồng.

Một trong những nguyên nhân bào mòn lợi nhuận doanh nghiệp là việc chi phí tài chính 2 năm gần nhất phình to lên hơn 1.000 tỷ đồng