DIC Corp (DIG) thoát lỗ nhờ chi phí thuế hoãn lại, dòng tiền kinh doanh âm gần 1.200 tỷ đồng

Tổng CTCP Đầu tư Phát triển Xây dựng (DIC Corp - DIG) vừa công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý III/2024 với doanh thu thuần đạt 47 tỷ đồng, “bốc hơi” 80% so với cùng kỳ. Theo giải trình, công ty hụt thu trên mảng bất động sản với mức giảm 151%. Trong đó, nguồn thu chủ yếu đến từ khoản thu nhỏ qua chuyển nhượng nhà xây thô tại dự án Đại Phước, dự án Hậu Giang và quyền sử dụng đất tại dự án Nam Vĩnh Yên.

Giá vốn hàng bán tăng cùng chiều với doanh thu đưa biên lợi nhuận gộp thu hẹp về 9%. Các chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp, chi phí tài chính đều ghi nhận mức giảm mạnh. Trừ đi chi phí, DIC Corp lỗ trước thuế 5,9 tỷ đồng, trong khi con số cùng kỳ là 21,7 tỷ đồng.

Đáng chú ý, nhờ chi phí thuế TNDN hoãn lại tăng lên mức 33,9 tỷ đồng đã “bù đắp” cho khoản lỗ trên báo cáo tài chính của doanh nghiệp. Kết quả, DIC Corp báo lãi sau thuế đạt hơn 11,2 tỷ đồng, giảm 7% so với quý III/2023.

Mặc dù có lãi nhưng dòng tiền kinh doanh của DIG tiếp tục âm nặng. Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bất động sản này ghi nhận âm lên đến hơn 1.165 tỷ đồng trong quý III, đột biến so với mức âm 125 tỷ đồng cùng kỳ năm ngoái.

Lũy kế 9 tháng, DIC Corp ghi nhận doanh thu thuần đạt 869 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế đạt 15 tỷ đồng. Năm 2024, DIC Corp lên kế hoạch đầy tham vọng với mục tiêu doanh thu 2.300 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế 1.010 tỷ đồng. Với kết quả đạt được, doanh nghiệp chỉ thực hiện 37% kế hoạch doanh thu và 4% mục tiêu lợi nhuận cả năm.

DIC Corp (DIG) thoát lỗ nhờ chi phí thuế hoãn lại

Tại thời điểm ngày 30/9, tổng tài sản của DIC Corp đạt 18.153 tỷ đồng, tăng 8% so với đầu năm, trong đó có 2.450 tỷ đồng tiền gửi và các khoản tương đương. Chiếm phần lớn trong tổng tài sản là các khoản phải thu ngắn hạn (5.985 tỷ đồng) và hàng tồn kho (7.864 tỷ đồng).

Tính đến cuối quý III/2024, DIC Corp đã bỏ ra hơn 3.600 tỷ đồng tạm ứng đền bù loạt dự án bất động sản như dự án Long Tân (2.554 tỷ đồng), dự án Bắc Vũng Tàu (861 tỷ đồng), dự án Chí Linh (140 tỷ đồng)... Bên cạnh đó, DIG cũng đang rót 2.133 tỷ đồng cho dự án khu đô thị Đại Phước, 2.024 tỷ đồng cho dự án Nam Vĩnh Yên, 944 tỷ đồng cho khu dân cư P4 Hậu Giang…

Về phía nguồn vốn, nợ phải trả ghi nhận 10.204 tỷ đồng, trong đó tổng nợ vay chiếm 36%, đạt 3.678 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu đạt 7.949 tỷ đồng với lợi nhuận sau thuế chưa phân phối ghi nhận hơn 480 tỷ đồng.

>> DIC Corp (DIG): Áp lực dòng tiền và bút toán lãi vay?