Thanh tra Chính phủ phanh phui loạt dấu hiệu vi phạm hình sự tại Tập đoàn Dương Đông, chuyển hồ sơ sang Bộ Công an

Thanh tra Chính phủ vừa công bố kết luận thanh tra việc chấp hành các quy định pháp luật trong hoạt động mua bán, kinh doanh xăng dầu tại CTCP Tập đoàn Dương Đông.

Công ty Dương Đông được thành lập năm 2006, hoạt động trong lĩnh vực nhập khẩu, phân phối và kinh doanh xăng dầu. Doanh nghiệp có vốn điều lệ 750 tỷ đồng, người đại diện theo pháp luật tại thời điểm thanh tra là ông Lê Tuấn Long, Tổng Giám đốc.

Trên cơ sở hồ sơ, tài liệu thu thập trong quá trình thanh tra, Tổng Thanh tra Chính phủ kết luận có nhiều hành vi mang dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự tại doanh nghiệp này.

Cụ thể, qua kiểm tra thực tế tại 16 kho và phân tích dữ liệu tồn kho, đoàn thanh tra xác định số tồn lũy kế cuối kỳ ngày 31/3/2026 trên phần mềm kế toán tại Văn phòng Công ty Dương Đông ghi nhận âm gần 123 triệu lít, cụ thể là 122.999.917 lít.

Đáng chú ý, số liệu nhập, xuất xăng dầu hạch toán trên báo cáo tài chính lớn hơn số liệu tương ứng tại bảng kê hóa đơn và tờ khai hải quan đã kê khai thuế. Trong đó, lượng nhập chênh lệch khoảng 21 triệu lít, lượng xuất chênh lệch khoảng 102 triệu lít, với tổng giá trị tương đương khoảng 2.078 tỷ đồng, tính theo giá vốn ước tính 16.900 đồng/lít.

Thanh tra Chính phủ xác định vụ việc có dấu hiệu vi phạm quy định về kế toán, cụ thể là xác nhận thông tin, số liệu kế toán sai sự thật.

Bên cạnh đó, trong giai đoạn từ năm 2022 đến tháng 3/2026, Công ty Dương Đông có kê khai mua, bán xăng dầu với một số doanh nghiệp có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự liên quan đến hoạt động mua bán xăng dầu không có hóa đơn, chứng từ chứng minh nguồn gốc hàng hóa (hàng lậu).

Cụ thể, Công ty TNHH Kinh doanh thương mại xăng dầu Thanh Bình sử dụng 4.692 hóa đơn giá trị gia tăng đầu vào để thể hiện việc mua xăng dầu từ 12 công ty “ma”. Số hóa đơn này tương ứng với khoảng 2,6 tỷ lít xăng dầu, trong khi doanh nghiệp đã hợp thức hóa sổ sách đối với khoảng 2,8 tỷ lít xăng dầu bán ra. Từ tháng 1/2024 đến tháng 6/2026, Công ty Thanh Bình đã mua của Dương Đông khoảng 114 triệu lít xăng dầu.

Đối với Công ty TNHH Xăng dầu Tây Nam S.W.P, đoàn thanh tra xác định từ tháng 1/2025 đến ngày 30/6/2026, doanh nghiệp đã xuất hóa đơn bán khoảng 93 triệu lít xăng dầu cho khách hàng, trị giá khoảng 1.650 tỷ đồng. Tuy nhiên, đến ngày 30/6/2026, doanh nghiệp vẫn chưa giao khoảng 57,6 triệu lít xăng dầu, trị giá khoảng 1.000 tỷ đồng, trong khi lượng tồn kho thực tế chỉ khoảng 15.670 lít. Trong cùng giai đoạn, Công ty Tây Nam S.W.P đã mua khoảng 55 triệu lít và bán khoảng 66 triệu lít xăng dầu với Công ty Dương Đông.

Đoàn thanh tra cũng ghi nhận các vấn đề liên quan đến số liệu tồn kho và hoạt động mua bán xăng dầu tại CTCP Nhiên liệu Phúc Lâm và CTCP Thương mại dầu khí Đồng Tháp. Cả hai doanh nghiệp đều có giao dịch với Công ty Dương Đông.

Từ những hồ sơ, tài liệu thu thập được, Thanh tra Chính phủ xác định vụ việc có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự liên quan đến mua bán xăng dầu không có hóa đơn, chứng từ chứng minh nguồn gốc hàng hóa và vi phạm quy định về kế toán.

Thanh tra Chính phủ đã chuyển thông tin, hồ sơ các vụ việc có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự nêu trên, đồng thời kiến nghị Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an tiếp nhận, xử lý theo quy định.

Ngoài những bất thường trong hoạt động mua bán xăng dầu, Thanh tra Chính phủ còn chỉ ra dấu hiệu vi phạm liên quan đến nghĩa vụ thuế.

Theo kết luận, từ năm 2022 đến tháng 3/2026, Công ty Dương Đông và các công ty con đã kê khai không đúng đối tượng chịu thuế bảo vệ môi trường với số tiền khoảng 720 tỷ đồng. Trong đó, khoảng 140 tỷ đồng được Thanh tra Chính phủ đánh giá là không có khả năng nộp vào ngân sách nhà nước.

Bên cạnh các vụ việc có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự, Thanh tra Chính phủ cũng phát hiện một số hành vi có dấu hiệu vi phạm hành chính.