Trục lợi từ 5 triệu lít xăng dầu tại PVOil: Cựu kế toán khai nướng sạch tiền vào cờ bạc

Chiều 2/11, TAND TP. Hà Nội tiếp tục phiên xét xử sơ thẩm vụ án liên quan đến bà Chu Thị Thành, Chủ tịch HĐQT CTCP Tập đoàn Thiên Minh Đức, cùng các đồng phạm về các tội danh tham ô tài sản, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước và một số hành vi liên quan.

Đáng chú ý, trong phần xét hỏi, Hội đồng xét xử (HĐXX) tập trung làm rõ hành vi của bị cáo Hà Ngọc Vinh (40 tuổi), cựu kế toán Công ty PVOil Vũng Áng - công ty con của Tổng công ty Dầu Việt Nam (UPCoM: OIL), người bị cáo buộc liên quan đến việc chiếm đoạt lượng xăng dầu trị giá hơn 94 tỷ đồng.

Theo lời khai tại tòa, quy trình bán xăng dầu của PVOil Vũng Áng trải qua nhiều công đoạn, từ tiếp nhận đơn đặt hàng, lập lệnh xuất kho, giao hàng đến hoàn tất hóa đơn và chứng từ.

Tuy nhiên, lợi dụng quá trình làm việc lâu năm và những sơ hở trong hệ thống quản lý, Vinh đã tìm cách đưa xăng dầu ra ngoài để bán mà không ghi nhận đầy đủ trên phần mềm kế toán.

Cụ thể, đối với những chuyến hàng có ý định chiếm đoạt, bị cáo không thực hiện đầy đủ việc nhập dữ liệu và xuất hóa đơn. Để che giấu sai phạm, Vinh khai đã làm giả các biên bản giao hàng, biên bản kiểm tra nhằm khiến số liệu hàng tồn kho vẫn thể hiện sự cân đối.

Theo cáo trạng, từ năm 2016, Vinh thỏa thuận bán xăng dầu không xuất hóa đơn cho Cao Bảo Ngọc, Giám đốc Công ty Việt Trung, với mức giá thấp hơn giá công bố của PVOil Vũng Áng từ 500-1.000 đồng/lít.

Hoạt động giao nhận hàng vẫn được thực hiện theo quy trình thông thường, nhưng tiền mua xăng dầu không được chuyển về doanh nghiệp mà đi thẳng vào tài khoản cá nhân do Vinh chỉ định hoặc được thanh toán bằng tiền mặt.

Trong giai đoạn 2017-2024, hai bên thực hiện tổng cộng 187 chuyến xăng dầu không xuất hóa đơn, với khối lượng gần 5,1 triệu lít, trị giá hơn 94 tỷ đồng.

Trong số này, Cao Bảo Ngọc được xác định hưởng khoản chênh lệch khoảng 4,7 tỷ đồng từ việc mua bán xăng dầu, còn hơn 89 tỷ đồng được chuyển cho Hà Ngọc Vinh.

Đáng chú ý, khi được HĐXX hỏi về việc sử dụng khoản tiền hơn 89 tỷ đồng, Hà Ngọc Vinh khai đã dùng toàn bộ để tham gia đánh bạc trực tuyến và thua hết.

Theo lời khai, bị cáo chuyển tiền lên các nền tảng đánh bạc trên mạng, tham gia những trò chơi như bắn súng đối đầu và giao dịch cầu thủ đối kháng trên trang Fun88.

Vinh khẳng định không sử dụng số tiền trên vào mục đích khác và cũng không chia cho bất kỳ cá nhân nào.

Về việc khắc phục hậu quả, cựu kế toán PVOil Vũng Áng cho biết đã bán toàn bộ đất đai do ông bà, tổ tiên để lại cùng căn nhà đang sinh sống, thu được 3,5 tỷ đồng để nộp khắc phục.

Bị cáo khai hiện không còn nguồn tài sản nào khác để tiếp tục bồi thường, đồng thời bày tỏ sự ăn năn và mong HĐXX xem xét giảm nhẹ hình phạt.

Ở diễn biến liên quan, bị cáo Cao Bảo Ngọc xác nhận số lượng các chuyến hàng và giá trị giao dịch mà Vinh khai tại tòa.

Ngọc trình bày, do Công ty Việt Trung thường xuyên mua bán xăng dầu với PVOil Vũng Áng, bản thân từng cho rằng lượng hàng mua từ Vinh vẫn thuộc doanh nghiệp này. Tuy nhiên, bị cáo cũng thừa nhận toàn bộ 187 chuyến hàng liên quan đều không có hóa đơn.

Theo hồ sơ vụ án, số xăng dầu trên được Ngọc bán lại cho các chủ tàu cá tại Quảng Trị. Sau khi vụ việc bị phát hiện, Ngọc đã tự nguyện nộp lại khoản tiền chênh lệch 4,7 tỷ đồng.

Đáng chú ý, cơ quan tố tụng xác định hệ thống phần mềm quản lý của PVOil Vũng Áng chưa có sự liên thông đầy đủ giữa dữ liệu xuất kho và hóa đơn bán hàng, thiếu cơ chế cảnh báo khi phát sinh chênh lệch.

Những hạn chế trong kiểm soát nội bộ này được cho là đã tạo điều kiện để hành vi bị cáo buộc kéo dài nhiều năm mà không bị phát hiện kịp thời.

Vụ án hiện đang được TAND TP. Hà Nội tiếp tục xét xử. Các hành vi và trách nhiệm hình sự của từng bị cáo sẽ được xem xét, xác định trong quá trình tố tụng.