Chỉ hơn 1 tháng nữa, ai phải báo cáo khi chuyển tiền từ 500 triệu đồng?

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) vừa ban hành Thông tư số 27/2025/TT-NHNN nhằm hướng dẫn thực hiện một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền.

Thông tư số 27 đã sửa đổi, bổ sung nhiều nội dung để tháo gỡ khó khăn, vướng mắc cho đối tượng báo cáo và cơ quan quản lý trong quá trình triển khai.

Một điểm đáng chú ý là Thông tư quy định chế độ báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử. Điều 9 nêu rõ, các đối tượng báo cáo có trách nhiệm thu thập thông tin và báo cáo về Cục Phòng, chống rửa tiền bằng dữ liệu điện tử khi thực hiện giao dịch chuyển tiền trong các trường hợp: Giao dịch chuyển tiền mà các tổ chức tham gia giao dịch ở trong nước có giá trị từ 500 triệu trở lên hoặc ngoại tệ có giá trị tương đương; giao dịch chuyển tiền mà các tổ chức tham gia ở ngoài vùng lãnh thổ Việt Nam có giá trị từ 1.000 USD trở lên…

Theo Thông tư 27, đối tượng báo cáo bao gồm:

- Các tổ chức tài chính: ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán, công ty tài chính, công ty bảo hiểm nhân thọ, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ,...

- Các tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan: kinh doanh bất động sản, kinh doanh trò chơi có thưởng, kinh doanh kim khí quý/đá quý, dịch vụ pháp lý, kế toán, công chứng,...

Như vậy, người dân hay cá nhân khi chuyển khoản trên 500 triệu đồng không trực tiếp báo cáo.

Các tổ chức phải báo cáo giao dịch từ 500 triệu đồng trở lên. Ảnh minh họa

Ngoài ra, Điều 11 của Thông tư cũng quy định cụ thể mức giá trị và loại giấy tờ phải xuất trình cho hải quan cửa khẩu khi mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt, công cụ chuyển nhượng, kim khí quý, đá quý vượt ngưỡng cho phép.

Theo đó, mức giá trị kim khí quý (trừ vàng) và đá quý phải khai báo là từ 400 triệu đồng trở lên; công cụ chuyển nhượng cũng áp dụng ngưỡng 400 triệu đồng. Riêng ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt và vàng, mức khai báo tuân thủ theo quy định hiện hành của NHNN về mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt và vàng khi xuất cảnh, nhập cảnh.

Về hiệu lực, Thông tư sẽ được áp dụng từ ngày 1/11/2025. Tuy nhiên, để đảm bảo đối tượng báo cáo có thời gian chuẩn bị triển khai phù hợp đối với các nội dung điều chỉnh tại Thông tư liên quan đến quy định nội bộ, quy trình quản lý rủi ro, mẫu biểu báo cáo, yêu cầu báo cáo, Thông tư đã bổ sung quy định chuyển tiếp đối với một số nội dung.

Các đối tượng báo cáo tiếp tục thực hiện quy định nội bộ, quy trình quản lý rủi ro hiện hành đến hết ngày 31/12/2025.

Kể từ 1/1/2026, các đơn vị báo cáo phải hoàn thành việc điều chỉnh và cập nhật quy định nội bộ, quy trình quản lý rủi ro để phù hợp với Thông tư mới. Đồng thời, các tổ chức cần xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu báo cáo bằng dữ liệu điện tử và phải có hệ thống phần mềm để quét, lọc theo danh sách đen, danh sách cảnh báo, danh sách cá nhân có ảnh hưởng chính trị theo quy định của Luật Phòng, chống rửa tiền.

Hệ thống này còn phải có chức năng giám sát giao dịch nhằm phát hiện, cảnh báo các dấu hiệu đáng ngờ, phục vụ mục tiêu phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố và phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.