Thanh tra NHNN chỉ ra nhiều vi phạm tại m ột công ty con của ACB
Kết luận thanh tra nêu rõ, các cá nhân có liên quan trực tiếp chịu trách nhiệm đối với các vi phạm, tồn tại.
Mới đây, Chánh Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) ban hành kết luận thanh tra đối với Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu (ACBL).
Kết quả thanh tra cho thấy, sau hơn 15 năm hoạt động, ACBL đã thiết lập bộ máy tổ chức từ Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Ban điều hành đến các đơn vị kinh doanh, phòng ban nghiệp vụ. Hệ thống kiểm soát nội bộ cơ bản được duy trì và vận hành theo hướng thông tin quản lý đầy đủ.
Doanh nghiệp đã ban hành nhiều chính sách, quy định nội bộ phù hợp pháp luật, thường xuyên rà soát, chỉnh sửa, bổ sung, ban hành mới các chính sách, quy định nội bộ cho phù hợp với quy định của pháp luật trong từng thời kỳ.
Hoạt động kinh doanh của công ty có lãi, đảm bảo mức vốn điều lệ, tăng trưởng vốn chủ sở hữu hằng năm, góp phần tích cực vào việc đáp ứng nhu cầu thuê tài chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Nhìn chung, các cấp quản trị, điều hành, các đơn vị kinh doanh, bộ phận nghiệp vụ đã tích cực và nỗ lực trong công tác xử lý, thu hồi nợ xấu. Thẩm quyền, trách nhiệm của tập thể, cá nhân liên quan được phân công rõ ràng, cụ thể tại quy định nội bộ và triển khai trên thực tế. Các biện pháp xử lý nợ xấu đã và đang phát huy được hiệu quả thông qua số tiền thu hồi được qua thời gian.
Bên cạnh những kết quả đạt được, thanh tra NHNN cũng phát hiện một số vi phạm tại ACBL.
Cụ thể, đến thời điểm kiểm tra, công ty vi phạm "Không thành lập kiểm toán nội bộ chuyên trách thuộc Ban kiểm soát" theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng.
Hệ thống kiểm soát nội bộ thiếu tuyến bảo vệ thứ 3, yêu cầu “có đủ nguồn lực về con người để đảm bảo hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ”, yêu cầu đánh giá độc lập của kiểm toán nội bộ đối với hệ thống kiểm soát nội bộ.
Một số khoản cấp tín dụng chưa đủ điều kiện theo quy định; việc phân loại tài sản có không đúng quy định của pháp luật. Công tác thẩm định, quyết định cho thuê tài chính còn nhiều tồn tại.
Bên cạnh đó, ACBL cũng có vi phạm, tồn tại về kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng.
 |
| Thanh tra NHNN phát hiện một số vi phạm tại ACBL. Ảnh minh họa |
Thanh tra NHNN xác định những vi phạm, tồn tại nêu trên của ACBL chủ yếu do: Hệ thống tự kiểm tra, kiểm soát nội bộ còn nhiều lỗ hổng, hạn chế; đến thời điểm thanh tra chưa có tuyến thứ ba (bộ phận kiểm toán nội bộ) dẫn đến chưa có bộ phận rà soát độc lập, khách quan, đầy đủ, triệt để đối với hệ thống kiểm soát nội bộ.
Ngoài ra, công ty không kịp thời phát hiện, ngăn chặn các vi phạm, tồn tại liên quan đến cấp tín dụng không đủ điều kiện, thẩm định, quyết định cho thuê, kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng; khâu kiểm tra, kiểm soát của các bộ phận tại đơn vị kinh doanh và kiểm tra, kiểm soát chéo giữa đơn vị kinh doanh và đơn vị tại Trụ sở chính còn chưa chặt chẽ.
ACBL chưa nắm bắt đầy đủ quy định pháp luật hoặc thiếu sự rà soát kỹ lưỡng quy định của pháp luật liên quan trong quá trình tác nghiệp; Một số cán bộ, nhân viên tại đơn vị kinh doanh thiếu ý thức tuân thủ; không tuân thủ nghiêm túc, triệt để quy định của pháp luật, quy định nội bộ trong hoạt động cấp tín dụng...
Kết luận thanh tra nêu rõ, các cá nhân có liên quan trực tiếp chịu trách nhiệm đối với các vi phạm, tồn tại. Ban lãnh đạo trong từng thời kỳ chịu trách nhiệm chung cho các vi phạm, tồn tại phát hiện qua thanh tra.
Do đó, NHNN đưa ra 4 kiến nghị chung và 10 kiến nghị cụ thể. ACBL được yêu cầu chấn chỉnh, xác định trách nhiệm và xử lý theo quy định của pháp luật, quy định nội bộ đối với các tập thể, cá nhân liên quan đến các vi phạm, tồn tại phát hiện qua thanh tra.
Ban lãnh đạo theo dõi, đôn đốc, kiểm soát, giám sát chặt chẽ việc khắc phục các vi phạm, tồn tại qua thanh tra, không để lặp lại những vi phạm, tồn tại tương tự. Trong trường hợp để xảy ra rủi ro mất vốn liên quan đến các vi phạm, tồn tại qua thanh tra, yêu cầu ACBL kịp thời xác minh và xử lý theo quy định pháp luật đối với cá nhân, tập thể có liên quan.
ACBL là công ty con 100% vốn của Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB), được thành lập năm 2007, hiện có vốn điều lệ 1.000 tỷ đồng. Công ty đặt trụ sở chính tại TP. HCM, cùng hai chi nhánh tại Hà Nội và Đà Nẵng. Số lượng nhân sự tổng cộng có 65 người.
Công ty hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực cho thuê tài chính, ACBL tập trung phục vụ nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
