Trước quyết định vay tiền bà Cao Thị Ngọc Dung, PNJ đã phải tất toán gần như toàn bộ tiền gửi ngân hàng để xoay thanh khoản
Trong tháng 7, PNJ đã tất toán trước hạn 3.100 tỷ đồng tiền gửi ngân hàng mà không được nhận lãi.
Ngày 4/9, CTCP Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (HoSE: PNJ) công bố thông tin về việc hai người con gái của Chủ tịch HĐQT Cao Thị Ngọc Dung đăng ký bán tổng cộng 25 triệu cổ phiếu PNJ.
Cụ thể, bà Trần Phương Ngọc Hà đăng ký bán 18 triệu cổ phiếu PNJ. Trong khi đó, bà Trần Phương Ngọc Thảo, Phó Chủ tịch HĐQT PNJ đăng ký bán 7 triệu cổ phiếu. Tạm tính theo thị giá PNJ trong phiên 4/9 quanh mức 40.000 đồng/cổ phiếu, lượng cổ phiếu trên có giá trị khoảng 1.000 tỷ đồng.
Theo công bố, mục đích của giao dịch là tạo nguồn vốn để bà Cao Thị Ngọc Dung cho PNJ vay. Cùng thời điểm, PNJ cũng công bố Nghị quyết HĐQT thông qua chủ trương vay vốn từ bà Cao Thị Ngọc Dung nhằm bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh.
Tổng hạn mức vay tối đa không quá 5% tổng giá trị tài sản ghi nhận trên báo cáo tài chính gần nhất của công ty. Khoản vay bằng đồng Việt Nam, không có tài sản bảo đảm và có thời hạn tối đa 12 tháng kể từ ngày ký hợp đồng.
Việc PNJ phải vay vốn từ bà Cao Thị Ngọc Dung diễn ra ngay sau khi công ty công bố báo cáo tài chính soát xét nửa đầu năm 2026, trong đó xuất hiện một số biến động đáng chú ý về dòng tiền.
Tại ngày 30/6, tổng tài sản của PNJ đạt gần 21.596 tỷ đồng, tăng hơn 578 tỷ đồng so với báo cáo tự lập trước đó. Trong đó, tiền và các khoản tương đương tiền đạt 608 tỷ đồng, cùng 3.294 tỷ đồng tiền gửi ngân hàng.
PNJ cho biết các khoản tiền gửi này bao gồm tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn gốc trên 3 tháng và kỳ hạn còn lại dưới 12 tháng, hưởng lãi suất danh nghĩa từ 7,0% đến 8,8%/năm. Đáng chú ý, trong tháng 7/2026, PNJ đã tất toán trước hạn các khoản tiền gửi có kỳ hạn với tổng số tiền gốc 3.100 tỷ đồng, tương ứng 94% số dư tiền gửi có kỳ hạn tại ngày 30/6 nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản.
Theo điều khoản hợp đồng, công ty không được hưởng khoản lãi đã tích lũy đối với các khoản tiền gửi này. Do đó, PNJ không ghi nhận khoản thu nhập lãi dồn tích liên quan đến các khoản tiền gửi có kỳ hạn được tất toán trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất giữa niên độ.
Như vậy, sau khi tất toán trước hạn 3.100 tỷ đồng trong tháng 7, lượng tiền gửi của PNJ đã gần như hết sạch, khiến công ty đưa ra quyết định vay tiền từ Chủ tịch Cao Thị Ngọc Dung.
Cũng theo báo cáo, tại ngày 30/6, PNJ ghi nhận khoản dự phòng phải trả ngắn hạn lên tới 2.294 tỷ đồng, tăng mạnh so với mức 26,6 tỷ đồng đầu năm. Trong đó, riêng dự phòng tổn thất phát sinh từ chính sách thu đổi hàng hóa lên tới 2.267 tỷ đồng. Chỉ từ ngày 1/7 đến 3/9, PNJ đã thực hiện mua lại lượng hàng hóa trị giá gần 5.000 tỷ đồng, với giá trị tổn thất tương ứng hơn 1.446 tỷ đồng.
