Tuyên phạt 3 năm tù một Chủ tịch ngân hàng vì tội trốn thuế

The Chosun Daily đưa tin, ông Kim Jung-kyu, nhà sáng lập kiêm Chủ tịch Tire Bank và là người kiểm soát thực tế của hãng hàng không giá rẻ Air Premia, đã bị bắt giam sau khi Tòa Phúc thẩm thành phố Daejeon tuyên án 3 năm tù giam vì tội trốn thuế quy mô lớn.

Việc ông Kim bị bắt đặt ra một trở ngại nghiêm trọng cho kế hoạch mua lại 22% cổ phần Air Premia của Tire Bank – thương vụ đang được kỳ vọng hoàn tất trước cuối tháng 9. Dù bản án không khiến ông Kim bị bãi nhiệm tự động khỏi vị trí điều hành tại Air Premia, cũng như không đe dọa trực tiếp đến giấy phép vận tải hàng không của công ty, song sự vắng mặt của ông trong vai trò người ra quyết định chính có thể gây gián đoạn nghiêm trọng đến tiến độ tài chính và thanh toán phần còn lại của thương vụ.

Theo nguồn tin từ giới tài chính và pháp lý, Tòa án cấp cao Daejeon đã tuyên phạt ông Kim 3 năm tù giam và phạt tiền 14,1 tỷ won (tương đương hơn 260 tỷ đồng). Ông bị bắt giữ ngay sau khi tuyên án.

Viện Kiểm sát cáo buộc ông Kim đã trốn khoảng 8 tỷ won tiền thuế (tương đương 6 triệu USD) bằng cách sử dụng các quản lý chi nhánh của Tire Bank làm người đại diện danh nghĩa trong hoạt động kinh doanh, đồng thời kê khai thiếu hoặc cố ý bỏ sót các giao dịch tiền mặt.

Ông bị truy tố vào tháng 10 năm 2017. Mặc dù tòa án cấp sơ thẩm trước đó đã tuyên phạt ông 4 năm tù giam cùng khoản tiền phạt 10 tỷ won, nhưng ông không bị bắt giam tại thời điểm đó.

AP Holdings – công ty nắm phần lớn cổ phần tại Air Premia và được chia đều giữa ba người con của ông Kim – hiện đang thực hiện thương vụ mua lại 22% cổ phần từ hai cổ đông lớn thứ hai là Daemyung Sono và JC Partners. Tổng giá trị thương vụ là 119,4 tỷ won (khoảng 89 triệu USD), trong đó 20 tỷ won đã được thanh toán dưới dạng đặt cọc. Số tiền còn lại 99,4 tỷ won phải được thanh toán trước cuối tháng 9.

Nếu giao dịch hoàn tất đúng hạn, AP Holdings sẽ sở hữu hơn 70% cổ phần Air Premia, chính thức nắm quyền kiểm soát công ty.

Để hoàn tất thương vụ, AP Holdings dự kiến phát hành trái phiếu chuyển đổi (CB) và bán lại cho Tire Bank, kết hợp với huy động vốn từ khoản vay mua lại. Theo các nguồn tin trong ngành, Tire Bank đã chuẩn bị đủ nguồn lực tài chính để mua trái phiếu.

Tuy nhiên, việc ông Kim bị giam giữ đã khiến thương vụ đứng trước rủi ro đáng kể. Một chuyên gia ngân hàng đầu tư nhận định: “Tire Bank có đủ năng lực tài chính, vì vậy việc tài trợ trái phiếu không phải vấn đề. Nhưng do các lo ngại về uy tín, hiện chưa rõ liệu AP Holdings có huy động được khoản vay mua lại hay không”.

Theo thỏa thuận hiện tại, hạn chót thanh toán là cuối tháng 9, nhưng có thể gia hạn thêm 1 tháng có tính lãi. Nếu đến hết tháng 10 mà không hoàn tất thanh toán, hai cổ đông Daemyung Sono và JC Partners có quyền giữ lại khoản đặt cọc 20 tỷ won, đồng thời kích hoạt quyền kéo theo (drag-along) để bán công khai 46% cổ phần mà AP Holdings đang nắm giữ, bao gồm cả phần sở hữu của Tire Bank. Trong trường hợp này, JC Partners giữ quyền kích hoạt cơ chế bán kéo theo.

Ngay cả khi thương vụ hoàn tất, AP Holdings vẫn sẽ phải bơm thêm vốn vào Air Premia để xử lý tình trạng thâm hụt vốn chủ sở hữu. Kế hoạch hiện tại là giảm vốn và sau đó tăng vốn thêm tối đa 100 tỷ won (74 triệu USD) trong năm nay. Nếu công ty phải huy động vốn từ các nhà đầu tư bên ngoài thay vì dựa vào nội lực của Tire Bank, vụ án của ông Kim có thể tiếp tục là rào cản lớn.

Theo Điều 9 của Luật Kinh doanh Hàng không Hàn Quốc, chỉ những cá nhân bị kết án vì vi phạm Luật An toàn Hàng không, Luật Cơ sở Hạ tầng Sân bay hoặc Luật An ninh Hàng không và chưa hết 3 năm kể từ khi thi hành hoặc được miễn án phạt mới bị cấm nắm giữ giấy phép vận tải hàng không. Do đó, tội danh trốn thuế của ông Kim không nằm trong diện cấm này và ông vẫn đủ điều kiện pháp lý để tiếp tục điều hành Air Premia.

Một số công ty có điều khoản trong điều lệ cho phép miễn nhiệm CEO nếu bị kết án tù, nhưng theo thông tin hiện có, Air Premia không có quy định như vậy.

Tham khảo The Chosun Daily

>> Bị tuyên án 10 năm tù sau khi phát hiện kho báu vàng bạc hơn 400 tỷ đồng