SCB kinh doanh ra sao trước khi dính vụ khởi tố cùng với Vạn Thịnh Phát

Cơ quan cảnh sát điều tra Bộ công an đã công bố kết luận điều tra vụ án xảy ra tại Tập đoàn Vạn Thịnh Phát, Ngân hàng SCB và các bên liên quan.

Kết luận điều tra cho thấy thực trạng của SCB sau khi thẩm định giá lại tại thời điểm khởi tố khác xa với SCB thể hiện trên sổ sách kế toán.

Thực trạng SCB khi bị khởi tố: Âm vốn chủ sở hữu 443.769 tỷ đồng, lỗ lũy kế 464.547 tỷ đồng

Kết quả điều tra ghi nhận dù thực trạng SCB rất xấu, âm vốn chủ sở hữu nhưng Trương Mỹ Lan đã chỉ đạo các đối tượng bưng bít, báo cáo không trung thực, mua chuộc các cán bộ thanh tra để có "bức tranh tài chính đẹp" thuận lợi tái cơ cấu.

Theo báo cáo điều tra, thực trạng tài chính của SCB tại thời điểm 30/6/2017 với tỷ lệ nợ xấu đến 20,92% trong khi so với SCB báo cáo chỉ 0,61%; tỷ lệ an toàn vốn riêng lẻ CAR 6,5% trong khi so với số SCB báo cáo là 10,06%; tỷ trọng dư nợ cho vay bất động sản/tổng dự nợ 62,95% trong khi số SCB báo cáo 55% (NHNN cho phép không quá 55%)…

Kết quả kiểm toán độc lập xác định tại ngày 30/9/2022 SCB âm vốn chủ sở hữu 443.769 tỷ đồng, lỗ lũy kế 464.547 tỷ đồng. Kết quả thẩm định giá lại các tài sản của SCB theo số liệu của Công ty Thẩm định giá Hoàng Quân cho thấy giá trị của ngân hàng còn 295.940 tỷ đồng, trong đó tài sản cố định 5.946 tỷ đồng; tài sản đảm bảo cho các khoản vay 289.994 tỷ đồng.

Theo báo cáo tài chính, tình hình kinh doanh của SCB ra sao?

Về kết quả kinh doanh, SCB luôn báo lợi nhuận đều đặn hàng năm từ 2007 đến nay. Trong đó ghi nhận giai đoạn trước hợp nhất SCB vẫn luôn lãi lớn, năm 2008 lãi trước thuế 646 tỷ đồng.

Sau hợp nhất, lợi nhuận SCB có giai đoạn nhiều năm “chững” lại. Từ 2012 đến 2019 lợi nhuận trước thuế của SCB cao nhất vào năm 2018 đạt 229 tỷ đồng.

Những năm từ 2020 đến khi bị khởi tố điều tra, SCB mới báo lợi nhuận vượt trội, thậm chí lãi năm 2021 bất ngờ vượt 1.400 tỷ đồng và 6 tháng đầu năm 2022 SCB lãi trước thuế 218 tỷ đồng.

Đóng góp vào lợi nhuận hơn 1.400 tỷ đồng năm 2021 của SCB gồm có 9.083 tỷ đồng thu nhập lãi thuần, hơn 2.675 tỷ đồng lãi từ hoạt động dịch vụ, 328 tỷ đồng từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, 1.675 tỷ đồng lãi từ mua bán chứng khoán đầu tư.

Trong khi đó nửa đầu năm 2022 thu nhập lãi thuần đạt 2.479 tỷ đồng. Thu nhập lãi thuần của SCB cũng biến động mạnh trong năm 2021. Ví dụ báo cáo tài chính bán niên 2021 ghi nhận tổng thu nhập lãi thuần đang âm 1.249 tỷ đồng – thì đến cuối năm đã dương 9.083 tỷ đồng.

Dư cho vay khách hàng đến hết quý 2/2022 đạt 389.792 tỷ đồng (tăng 8,1%) so với đầu năm, trong đó ghi nhận nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5) chỉ hơn 3.000 tỷ đồng.

Về tài sản, tỷ lệ nợ phải trả/tổng tài sản của SCB luôn duy trì tỷ lệ cao trên 90% từ hàng chục năm nay. Thậm chí năm 2019, 2020 tỷ lệ nợ phải trả trên tổng tài sản vượt 97%.

Báo cáo ghi nhận tổng tài sản SCB tính đến 30/6/20222 đạt 761.178 tỷ đồng, còn tổng nợ phải trả 738.054 tỷ đồng. Trong tổng nợ phải trả, dư tiền gửi khách hàng đạt 594.630 tỷ đồng, tăng 16% so với thời điểm đầu năm.

Trong tổng 594.630 tỷ đồng tiền gửi của khách hàng vào SCB tính đến cuối quý 2/2022 có 549.177 tỷ đồng là tiền gửi của các cá nhân, chiếm 92,4% tổng tiền gửi khách hàng.

Khi vụ Vạn Thịnh Phát khởi tố, câu chuyện người dân xếp hàng dày trước các điểm giao dịch Ngân hàng SCB. Để hình dung con số 594.630 tỷ đồng tiền huy động từ khách hàng tại SCB, thời điểm hết quý 3 - lớn hơn cả tiền huy động của Ngân hàng ACC, hay cả Ngân hàng Sacombank (STB), Ngân hàng Quân đội MBB…

So huy động vốn, số dư tiền gửi khách hàng tại SCB thời điểm kết thúc quý 2/2023 lớn hơn cả ACB , Sacombank và MBB, tuy vậy so quy mô vốn điều lệ, thì thông số lại khác. Thời điểm 30/6 SCB có vốn điều lệ 20.020 tỷ đồng - thấp hơn ACB ở mức 38.840 tỷ đồng hay MB ở mức 45.340 tỷ đồng; nhưng vẫn cao hơn Sacombank (STB) ở mức 18.852 tỷ đồng.

>>Xem thêm dòng sự kiện Vạn Thịnh Phát

>> Vụ Vạn Thịnh Phát: Lời khai của chồng Trương Mỹ Lan lộ khoản nợ 39.200 tỷ đồng chỉ từ 1 tài sản đảm bảo