Tuyên án 20 năm tù với cựu cán bộ thuế sinh năm 1982

Ngày 27/11, sau thời gian nghị án kéo dài, TAND TP. HCM đã đưa ra phán quyết đối với Hoàng Phi (sinh năm 1990) cùng 9 đồng phạm liên quan đến đường dây thành lập 168 công ty "ma", thực hiện mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) và hành vi đưa, nhận hối lộ với số tiền lớn.

Hội đồng xét xử tuyên phạt Hoàng Phi 11 năm tù về các tội “Mua bán trái phép hóa đơn” và “Đưa hối lộ”, đồng thời buộc bị cáo nộp 100 triệu đồng tiền phạt bổ sung. Bị cáo Lê Thế Diện (sinh năm 1985, ngụ TP. HCM) nhận 18 năm tù về hai tội “Mua bán trái phép hóa đơn” và “Nhận hối lộ”.

Cựu cán bộ thuế Nguyễn Tuấn Anh (sinh năm 1982) bị tuyên 20 năm tù về tội “Nhận hối lộ”. 7 đồng phạm còn lại lĩnh án từ 1 đến 2 năm tù, cùng về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Theo cáo trạng, từ năm 2020 đến 2024, Hoàng Phi đã lập 168 công ty "ma" để mua bán trái phép hóa đơn GTGT khống cho nhiều doanh nghiệp, hưởng lợi từ 1,7-2,2% giá trị hàng hóa, dịch vụ trước thuế ghi trên hóa đơn. Phi thuê 7 nhân viên với mức lương 12-15,5 triệu đồng mỗi tháng, những người này mua lại hóa đơn từ Phi với tỷ lệ 1,7-2,2% tổng tiền ghi trên hóa đơn rồi bán lại cho khách với giá 2,3-4%, hưởng phần chênh lệch.

Để thành lập các công ty "ma", Phi liên hệ những dịch vụ chuyên cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và thuê nhiều căn hộ tại quận 12 và Gò Vấp (cũ) làm nơi giao dịch, xuất bán hóa đơn. Cuối năm 2022, Phi thuê Lê Thế Diện thực hiện báo cáo thuế, báo cáo tài chính cho hệ thống công ty "ma". Các đồng phạm được phân công giả chữ ký Giám đốc, đăng ký mã số thuế, mở tài khoản ngân hàng nhằm phục vụ việc mua bán hóa đơn.

Cơ quan tố tụng xác định trong giai đoạn 2020-2024, Phi đã xuất bán hơn 45.500 hóa đơn GTGT với tổng giá trị hàng hóa, dịch vụ trước thuế 6.154 tỷ đồng, sau thuế 6.703 tỷ đồng, số thuế GTGT tương ứng 548 tỷ đồng, thu lợi bất chính khoảng 110-129 tỷ đồng.

Ngoài hành vi mua bán trái phép hóa đơn, Phi còn thông qua Lê Thế Diện đưa hối lộ cho Nguyễn Tuấn Anh tổng số tiền 4,2 tỷ đồng. Trong quá trình này, nhiều công ty "ma" của Phi bị khóa mã số thuế, nhưng Tuấn Anh, cán bộ thuế phụ trách quản lý các công ty có địa chỉ kinh doanh tại phường 9, quận Gò Vấp (cũ), nay là phường Thông Tây Hội, TP. HCM, đã bỏ qua các vi phạm và thông báo cho Phi khi hệ thống cảnh báo rủi ro về hóa đơn, giúp Phi tạm ngưng hoặc đổi địa chỉ kinh doanh, tránh bị phát hiện. Vì không muốn trực tiếp nhận tiền từ Phi, Tuấn Anh giới thiệu Lê Thế Diện làm trung gian.

Theo thỏa thuận, tỷ lệ tiền đưa - nhận hối lộ giữa Phi và Tuấn Anh là 0,3-0,35% trên tổng doanh thu bán ra trong tờ khai báo cáo thuế của các công ty "ma" do Tuấn Anh quản lý, tính theo từng quý. Quý I/2023 và quý II/2023 là 0,3%, quý III/2023 tăng lên 0,35% do siết chặt khai báo thuế. Diện trực tiếp nhận tiền từ Phi để chuyển cho Tuấn Anh, hưởng công 0,05% tổng số tiền.

Trong năm 2023, Phi đã đưa hối lộ cho Tuấn Anh thông qua Diện tổng số tiền hơn 4,2 tỷ đồng từ doanh thu của 41 công ty "ma". Các lần đưa tiền diễn ra tại quán cà phê ở quận Gò Vấp (cũ), sau đó Diện mang tiền đến nhà giao cho Tuấn Anh.

Tổng số tiền Tuấn Anh nhận từ Phi qua Diện là hơn 3,5 tỷ đồng. Diện thu lợi bất chính tổng cộng 861 triệu đồng từ việc giúp Phi thành lập công ty "ma" và từ tiền chia hối lộ của Tuấn Anh.

Cơ quan điều tra đã khám xét nơi ở của Nguyễn Tuấn Anh, thu giữ 700 triệu đồng. Tuấn Anh khai đây là tiền hối lộ của Phi để tiêu xài và tự nguyện nộp thêm 1,3 tỷ đồng để khắc phục hậu quả.